石屏县东风小学2017年度部门决算

公开说明

第一部分  石屏县东风小学概况

    一、主要职能

    二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部门  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  石屏县东风小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是2017年部门决算汇编范围内独立核算、执行中小学校会计制度、财政全额拨款的事业单位;主要职能是组织小学义务教育，保证小学教育教学质量，担负着普及九年义务教育重任，培养大批合格人才。

（二）2017年度重点工作任务介绍

在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务，在2017年9月全体搬迁到新东风小学并展开教育教学工作。

学校财务工作上紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入石屏县东风小学部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，财政全额拨款的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

石屏县东风小学部门2017年末实有人员编制90人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制90人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员88人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县东风小学部门2017年度收入合计35,552,550.10元。其中：财政拨款收入35,512,550.10元，占总收入的99.89%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入40,000.00元，占总收入的0.11%。与上年度总收入同比增长4,192,385.76元，增长13.37%，其主要原因是今年学校即将完工，推进项目工程拨款。其中财政拨款收入同比增长4,373,565.76元，增长率14.05%，其主要原因是今年学校即将完工，推进项目工程拨款；其他收入同比减少181,180.00元，下降81.92%，其只要原因是2050299款项目支出减少。

二、支出决算情况说明

石屏县东风小学部门2017年度支出合计49,904,819.83元。其中：基本支出11,314,832.83元，占总支出的22.67%；项目支出38,589,987.00元，占总支出的77.33%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年度总支出同比增长18,167,302.84元，增长率57.24%，其主要原因是今年学校即将完工，推进项目工程款支付；其中基本支出与上年增加1,246,715.37元，增长12.38%，其主要原因是1、退休人员调资；2、新生增加，公用经费支出增加；项目支出与上年增加16，920，587.47元，增长78.09%，其主要原因是今年学校即将完工，推进项目工程款支付。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障石屏县东风小学正常运转的日常支出11,314,832.83元。与上年增加1,246,715.37元，增长12.38%，其主要原因是新生增加，公用经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,898,800.63元。占基本支出的87.49%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,381,088.36元，占基本支出的12.21%。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障石屏县东风小学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38,589,987.00元。项目支出与上年增加16,920,587.47元，增长78.09%，其主要原因是今年学校即将完工，推进项目工程款支付。其中，营养餐项目支出797,704.00元；房屋建筑物构建28,525,243.00元。其中具体项目1、教学综合楼合同价8,402,685.80元，已付工程款8,400,000.00元，支付比例99.97%，已经交付使用，正在审计当中；2、实验综合楼合同价8,270,966.90元，已付工程款6,610,000.00元，支付比例79.92%，已经交付使用，正在审计当中；3、教学楼及综合楼合同价24,304,937.00元，已付工程款18,074,000元，支付比例74.36%，已经交付使用，正在审计当中；4、学生食堂同价4,476,228.73元，已付工程款3,690,000.00元，支付比例82.44%，已经交付使用，正在审计当中；5、1号学生宿舍合同价8,989,006.64元，已付工程款5,810,000元，支付比例64.63%，已经交付使用，正在审计当中；6、2号学生宿舍及厕所合同价8，989，006.64元，已付工程款6,845,000.00元，支付比例76.15%，已经交付使用，正在审计当中；7、围墙合同价1,610,000.00元，已付工程款1,562,226.53元，支付比例97.03%，已经交付使用，正在审计当中；8、运动场合同价9,516,272.00元，已付工程款9,510,000.00元，支付比例99.99%，已经交付使用，正在审计当中；9、2道路硬化合同价7,433,100.00元，已付工程款6,377,578.00元，支付比例86%，已经交付使用，正在审计当中；10、校园整体信息化建设合同价5,160,000.00元，已付清并交付使用。11、校园文化建设合同价2,962,200.00元，已付清并交付使用。12、课桌椅采购合同价733,000.00元，已付清并交付使用；办公设备购置5,226,937.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县东风小学部门2017年度一般公共预算财政拨款支出49,869,875.99元,占本年支出合计的99.93%。与上年同比增长57.98%，其主要原因是今年学校即将完工，推进工程项目进度，增加工程款支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出47,433,738.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.12%。其中主要用于工资福利支出6,754,846.07元、商品和服务支出1,897,446.36元、对个人和家庭支出（含住房公积金支出）1,509,321.20元、其他资本性支出37,272,125.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,902,355.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.81%。其中用于工资福利支出（机关事业单位基本养老保险缴费）1,182,465.60元；事业单位离退休费支出710,636.00元；遗嘱生活补贴支出5,154.00元；其他对个人和家庭的补助支出（退休人员安家费）300.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出533,781.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.07%。主要用于其他社会保障缴费533,781.76元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县东风小学部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为45,000.00元，支出决算为30,541.05元，完成预算的67.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为17,823.05元，完成预算的89.12%；公务接待费支出决算为12,718.00元，完成预算的50.87%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因减少公务就餐次数；减少公务用车运行维护费。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年决算数减少31,070.26元，同比下降50.43%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出上年决算减少2,697.26元，同比下降13.14%；公务接待费支出与上年决算减少28,373.00元，同比下降39.05%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因减少公务就餐次数；减少公务用车运行维护费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

 2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出17,823.05元，占58.36%；公务接待费支出12,718.00元，占41.64%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出17,823.05元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出17,823.05元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于会议、培训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出12,718.00元。其中：

国内接待费支出12,718.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排 国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次221人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

石屏县东风小学部门2017年机关运行经费支出0元。

（二）国有资产占用情况  

截至2017年12月31日，石屏县东风小学部门资产总额88,226,083.56元，其中，流动资产10,839,519.02元，固定资产11,831,841.8元，对外投资及有价证券0元，在建工程65,554,722.74元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,725,468.74元，其中固定资产增加5,650,893.8元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

2017年政府采购支出9,257,722.00元，其中:货物6,295,522.00元，工程2,962,200.00元，服务0元。

(四)预算绩效信息

无

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）、相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

二、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

三、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

四、基本支出，为保证单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

五、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。