石屏县2022年地方财政预算调整方案（草案）

尊敬的李主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2022年地方财政预算调整方案（草案），请予审议。

　　一、预算调整的指导思想和基本原则

　　（一）指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣全面建成小康社会目标任务，克服疫情影响，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，采取有力措施，积极组织财政收入；调整支出结构，坚持精打细算，切实兜住“三保”底线，确保全年财政收支平衡。

　　（二）基本原则

　　坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则。压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出。充分发挥积极的财政政策作用，确保重点领域支出保障有力，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作。

　　二、地方一般公共预算收支调整安排意见

　　根据年初预算安排情况和上述预算调整的指导思想及基本原则，结合石屏县2022年1—11月国民经济运行和财政预算执行情况，在深入调查、认真分析、反复测算的基础上，拟对2022年地方一般公共预算收支进行调整。

　　（一）地方一般公共预算收入调整安排意见

　　根据石屏县1—11月财税收入情况、烤烟收购情况以及对全年的预测分析，全年地方一般公共预算收入由年初预算的64,206万元调整为60,274万元，调减3,932万元，比年初预算数下降6.1%。税收收入由年初预算的32,420万元调整为23,044万元，调减9,376万元，比年初预算数下降28.9%；非税收入由年初预算的31,786万元调整为37,230万元，调增5,444万元，比年初预算数增长17.1%。税收收入调减的原因：一是受党中央、国务院出台组合式税费支持政策影响，特别是增值税留抵退税影响减收较大（全年累计退税3,796万元）；二是2021年行政事业单位处置固定资产，由于增值率较大，土地增值税大幅增长，2022年形成不可比减收；三是房地产业受国家宏观经济调控和经济下行压力影响，房地产销量大幅下降，增量房交易办理契税数量减少，使2022年不可比大幅减收。

　　（二）地方一般公共预算支出调整安排意见

　　为确保工资发放和机构运转，保民生支出和县委决定的重大事项、重点项目实施，根据地方一般公共预算收入预计完成情况，中央、省、州对石屏县的转移支付资金情况，2022年石屏县地方一般公共预算支出由年初预算的314,110万元调整为275,015万元，调减39,095万元，比年初预算数下降12.4%。调减的主要原因是2022年国有土地使用权出让收入比年初预算减少30,272万元，导致调入资金大幅减少，地方一般公共预算支出降幅较大。

　　（三）一般公共预算收支调整后的平衡情况

　　地方一般公共预算收入60,274万元，上级补助收入222,840万元，政府债券转贷收入22,800万元（再融资债券），调入资金1,015万元，2021年结余3,473万元，动用预算稳定调节基金414万元，收入总计310,816万元；地方一般公共预算支出275,015万元，结转下年支出4,404万元，债务还本支出24,644万元，上解支出6,253万元，补充预算稳定调节基金500万元，支出总计310,816万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

　　三、政府性基金预算收支调整安排意见

　　（一）政府性基金预算收入调整安排意见

　　政府性基金预算本级收入由年初预算的40,688万元调整为10,756万元，调减29,932万元，比年初预算数下降73.6%。

　　（二）政府性基金预算支出调整安排意见

　　政府性基金预算支出由年初预算的11,738万元调整为26,222万元（含新增专项债券16,700万元），调增14,484万元，比年初预算数增长123.4%。

　　（三）政府性基金预算收支调整后的平衡情况

　　政府性基金预算收入10,756万元，上级补助收入5,519万元，上年结余1,050万元，政府债券转贷收入16,700万元（新增专项债券16,700万元），收入总计34,025万元；政府性基金预算支出26,222万元，调出资金1,015万元，上解支出802万元，支出总计28,039万元。收支相抵，年终滚存结余5,986万元。

　　四、国有资本经营预算收支调整安排意见

　　（一）国有资本经营预算收入调整安排意见

　　国有资本经营预算收入由年初预算的500万元调整为0万元，调减500万元，比年初预算下降100%。

　　（二）国有资本经营预算支出调整安排意见

　　国有资本经营预算支出由年初预算的61万元调整为47万元，调减14万元，比年初预算下降23%。

　　（三）国有资本经营预算收支调整后的平衡情况

　　国有资本经营预算上级补助收入30万元，上年结余61万元，收入总计91万元；国有资本经营预算支出47万元，支出总计47万元。收支相抵，年终滚存结余44万元。

　　五、社会保险基金预算收支调整安排意见

　　根据《州财政局、州人社局关于做好2022年社会保险基金预算调整工作》的要求，结合1—11月各项社保基金的实际运行情况，以及费率调整、工资增长、政策变动、利率下调等各种因素影响，对2022年社保基金预算提出以下调整意见：

　　社会保险基金预算收入由年初预算的130,554万元调整为130,698万元，调增144万元；社会保险基金预算支出由年初预算的124,463万元调整为124,624万元，调增161万元；通过收入支出调整后，年末滚存结余44,843万元。

　　六、地方政府债券收支安排意见

　　2022年石屏县共收到州财政下达石屏县地方政府债券额度39,500万元。再融资一般债券转贷收入22,800万元，用于置换到期的债券。新增专项债券转贷收入16,700万元。

　　尊敬的李主任、各位副主任、各位委员，上述调整安排的收入和具体支出预算，由于后期还会存在情况变化和不可预见因素，变动情况在年终决算时再作报告。

　　以上报告，请予审议。

　　附件：1.2022年石屏县地方一般公共预算收入调整安排情况表

　　2.2022年石屏县地方一般公共预算支出调整安排情况表

　　3.2022年石屏县政府性基金预算收入调整安排情况表

　　4.2022年石屏县政府性基金预算支出调整安排情况表

　　5.2022年石屏县国有资本经营预算收入调整安排情况表

　　6.2022年石屏县国有资本经营预算支出调整安排情况表

　　7.2022年石屏县社会保险基金预算收入调整表

　　8.2022年石屏县社会保险基金预算支出调整表