石屏县2021年地方财政预算调整方案（草案）报告

　　石屏县2021年地方财政预算调整方案（草案）报告

　　——在县第十六届人大常委会第四十三次会议上

　　县财政局局长  莫曲

　　（2021年12月31日）

尊敬的张主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2021年地方财政预算调整方案（草案），请予审议。

　　为进一步落实全县经济和社会事业发展目标任务，根据《预算法》的规定，结合全县实际，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，对全县2021年地方财政收支预算在县十六届人大六次会议批准的基础上作进一步优化和调整。

　　一、预算调整的指导思想和基本原则

　　（一）指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣全面建成小康社会目标任务，克服疫情影响，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，采取有力措施，积极组织财政收入；调整支出结构，坚持精打细算，切实兜住“三保”底线，确保全年财政收支平衡。

　　（二）基本原则

　　坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则。压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出。充分发挥积极的财政政策作用，确保重点领域支出保障有力，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作。

　　二、地方一般公共预算收支调整安排意见

　　根据年初预算安排情况和上述预算调整的指导思想及基本原则，结合全县2021年1至11月国民经济运行和财政预算执行情况，在深入调查、认真分析、反复测算的基础上，拟对2021年地方一般公共预算收支进行调整。

　　（一）地方一般公共预算收入调整安排意见

　　根据全县1至11月财税收入情况、烤烟收购情况以及对全年的预测分析，全年地方一般公共预算收入维持年初预算数62,310万元不变，同比增长3%，增收1,821万元。税收收入由年初预算的31,700万元调整为32,285万元，调增585万元，比年初预算数增长1.8%；非税收入由年初预算的30,610万元调整为30,025万元，调减585万元，比年初预算数下降1.9%。

　　（二）地方一般公共预算支出调整安排意见

　　为确保工资发放和机构运转，保民生支出和县委决定的重大事项、重点项目实施，根据地方一般公共预算收入预计完成情况，中央、省、州对我县的转移支付资金情况，2021年全县地方一般公共预算支出由年初预算的301,600万元调整为304,560万元，调增2,960万元，比年初预算数增长1%。调增的原因主要是补缴凤凰路建设项目、农特产品精深加工区对外道路工程、城市路网建设等项目划拨土地出让收入，调入资金增加。

　　（三）一般公共预算收支调整后的平衡情况

　　地方一般公共预算收入62,310万元，上级补助收入206,703万元，政府债券转贷收入15,800万元（再融资债券），调入资金41,446万元，上年结余84万元，动用预算稳定调节基金1,011万元，收入总计327,354万元；地方一般公共预算支出304,560万元，债务还本支出15,830万元，上解支出6,500万元，补充预算稳定调节基金464万元，支出总计327,354万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

　　三、政府性基金预算收支调整安排意见

　　（一）政府性基金预算收入调整安排意见

　　政府性基金预算本级收入由年初预算的45,290万元调整为46,537万元，调增1,247万元，比年初预算数增长2.8%。

　　（二）政府性基金预算支出调整安排意见

　　政府性基金预算支出由年初预算的8,170万元调整为242,362万元（含新增专项债券229,980万元、再融资专项债券400万元），调增234,192万元，比年初预算数增长2866.5%。

　　（三）政府性基金预算收支调整后的平衡情况

　　政府性基金预算收入46,537万元，上级补助收入1,298万元，上年结余5,766万元，政府债券转贷收入230,380万元（新增专项债券229,980万元，再融资债券400万元），收入总计283,981万元；政府性基金预算支出242,362万元，调出资金41,046万元，债务还本支出416万元，支出总计283,824万元。收支相抵，年终滚存结余157万元。

　　四、国有资本经营预算收入调整安排意见

　　国有资本经营预算收入由年初预算的300万元调整为400万元，调增100万元，比年初预算增长33.3%。

　　五、社会保险基金预算收支调整安排意见

　　根据州财政局、州人社局关于做好2021年社会保险基金预算调整工作的要求，结合1至11月各项社保基金的实际运行情况，以及费率调整、工资增长、政策变动、利率下调等各种因素影响，对2021年社保基金预算提出以下调整意见：

　　社会保险基金预算收入由年初预算的120,262万元调整为124,699万元，调增4,437万元；社会保险基金预算支出由年初预算的113,743万元调整为121,252万元，调增7,509万元；通过收入支出调整后，年末滚存结余43,931万元。

　　六、地方政府债券收支安排意见

　　今年我县共收到州财政下达全县地方政府债券额度246,180万元。再融资一般债券转贷收入15,800万元，用于置换到期的债券。新增专项债券转贷收入229,980万元，再融资专项债券转贷收入400万元。根据《中华人民共和国预算法》和地方政府债券使用管理规定，新增债券资金229,980万元具体情况已于今年11月向县第十六届人大常委会第四十二次会议作专项调整报告。

　　尊敬的张主任、各位副主任、各位委员，上述调整安排的收入和具体支出预算，由于后期还会存在情况变化和不可预见因素，变动情况在年终决算时再作报告。

　　以上报告，请予审查。

　　附件：石屏县2021年地方财政预算调整方案（草案）报告附表