石屏县2020年地方财政预算调整方案（草案）报告

石屏县2020年地方财政预算调整方案（草案）报告

　　——在县第十六届人大常委会第三十三次会议上

　　县财政局局长 莫曲

　　（2020年11月25日）

尊敬的张主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2020年地方财政预算调整方案（草案），请予审议。

　　为进一步落实全县经济和社会事业发展目标任务，根据《预算法》的规定，结合全县实际，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，对全县2020年地方财政收支预算在县十六届人大四次会议批准的基础上作进一步优化和调整。

　　一、预算调整的指导思想和基本原则

　　（一）指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣全面建成小康社会目标任务，克服疫情影响，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，采取有力措施，积极组织财政收入；调整支出结构，坚持精打细算，切实兜住“三保”底线，确保全年财政收支平衡。

　　（二）基本原则

　　坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则。压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出。充分发挥积极的财政政策作用，确保重点领域支出保障有力，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作。

　　二、地方一般公共预算收支调整安排意见

　　根据年初预算安排情况和上述预算调整的指导思想及基本原则，结合全县2020年1至10月国民经济运行和财政预算执行情况，在深入调查、认真分析、反复测算的基础上，拟对2020年地方一般公共预算收支进行调整。

　　（一）地方一般公共预算收入和财力调整安排意见

　　 1.一般公共预算收入调整意见。

　　根据全县1至10月财税收入情况、烤烟收购情况以及对全年的预测分析，全年地方一般公共预算收入由年初预算的62,170万元调整为60,410万元，调减1,760万元，比年初预算数下降2.8%。税收收入由年初预算的32,000万元调整为29,167万元，调减2,833万元，比年初预算数下降8.9%；非税收入由年初预算的30,170万元调整为31,243万元，调增1,073万元，比年初预算数增长3.6%（详见附表1）。

　　2.上级补助收入调整意见。根据1至10月上级补助收入情况及对11-12月的分析预测，上级补助收入由年初预算的213,215万元调整为199,240万元，减少13,975万元，其中财力性补助收入增加9,315万元，专项补助收入减少23,290万元。

　　3. 盘活财政存量资金。通过收回沉淀资金，预计可盘活存量资金12,998万元，可用于本次预算调整安排。

　　4.拟调减年初预算项目经费10,300万元。

　　以上上级财力性补助收入增量、收缴财政存量资金、调减年初预算项目经费四项共计32,613万元，减年初预算县级收入调减的1,760万元，本次调整预算县级财力拟增加30,853万元。

　　（二）地方一般公共预算支出调整安排意见

　　为确保工资发放和机构运转，保民生支出和县委决定的重大事项、重点项目实施，根据地方一般公共预算收入预计完成情况，中央、省、州对我县的转移支付资金情况，2020年全县地方一般公共预算支出由年初预算的300,760万元调整为282,605万元，调减18,155万元，比年初预算数下降6%。调减的原因主要是养老保险、医疗保险等社保资金约28,300万元由原县级列支调整为省、州列支。

　　1. 拟调整增加县级财力安排支出30,853万元，用于安排扫黑除恶专项斗争、爱国卫生“7个专项行动”、第七次全国人口普查、党管武装综合训练基地建设、“十四五”规划编制、烤烟生产抗旱等项目支出（具体调整情况见附表3）。

　　2.年初预算支出科目调整意见情况详见附表2。

　　一般公共预算收支调整后的平衡情况是：

　　地方一般公共预算收入60,410万元，上级补助收入199,240万元，政府债券转贷收入3,400万元（再融资债券），调入资金30,000万元，收入总计293,050万元；地方一般公共预算支出282,605万元，债务还本支出3,423万元，上解支出4,625万元，补充预算稳定调节基金2,397万元，支出总计293,050万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

　　三、政府性基金预算收支调整安排意见

　　（一）政府性基金预算收入调整安排意见

　　政府性基金预算本级收入维持年初预算数40,800万元不变。

　　（二）政府性基金预算支出调整安排意见

　　政府性基金预算支出由年初预算的11,800万元调整为77,584万元（含新增专项债券60,000万元，抗疫特别国债上级补助资金5,217万元），调增65,784万元，比年初预算数增长557.5%。

　　四、社会保险基金预算收支调整安排意见

　　根据州财政局、州人社局关于做好2020年社会保险基金预算调整工作的要求，结合1至10月各项社保基金的实际运行情况，以及费率调整、工资增长、政策变动、利率下调等各种因素影响，对2020年社保基金预算提出以下调整意见：

　　社会保险基金预算收入由年初预算的78,634万元调整为77,805万元，调减829万元；社会保险基金预算支出由年初预算的76,633万元调整为76,128万元，调减505万元；通过收入支出调整后，年末滚存结余34,926万元（详见附表6、附表7）。

　　五、地方政府债券收支安排意见

　　今年我县共收到州财政下达全县地方政府债券额度65,400万元。再融资一般债券转贷收入3,400万元，用于置换到期的债券。新增专项债券转贷收入60,000万元，再融资专项债券转贷收入2,000万元。根据《中华人民共和国预算法》和地方政府债券使用管理规定，新增债券资金60,000万元具体情况已于今年9月向县人大常委会第十六届第三十二次会议作专项调整报告。再融资专项债券转贷收入2,000万元，用于置换到期的债券。

　　尊敬的张主任、各位副主任、各位委员，上述调整安排的收入和具体支出预算，由于后期还会存在情况变化和不可预见因素，变动情况在年终决算时再作报告。

　　以上报告，请予审查。