石屏县2019年地方财政预算调整方案（草案）报告

石屏县2019年地方财政预算调整方案

（草案）报告

——在县第十六届人大常委会第二十五次会议上

县财政局局长 普传锋

（2019年11月29日）

尊敬的张主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2019年地方财政预算调整方案（草案），请予审议。

为进一步落实全县经济和社会事业发展的目标任务，根据《预算法》的规定，结合全县实际，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，对全县2019年地方财政收支预算在县十六届人大三次会议批准的基础上作进一步优化和调整。

一、预算调整的指导思想和基本原则

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕稳增长、调结构的工作重心，采取有力措施，积极组织财政收入；紧紧围绕县委确定的经济和社会事业发展目标任务，克服各种困难，努力调整支出结构，千方百计确保工资发放、机构运转和各项重点支出，确保全年财政收支平衡。

（二）基本原则

坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则。财政支出上，在坚持保工资、保法定支出、保运转的前提下，压缩一般性支出和非重点项目支出，突出县委决定的事项，发挥财政作用，全力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治三大攻坚战，努力提高财政资金使用效益。

二、地方一般公共预算收支调整意见

根据年初预算安排情况和上述预算调整的指导思想及基本原则，结合全县2019年1至10月国民经济运行和财政预算执行情况，在深入调查、认真分析、反复测算的基础上，拟对2019年地方一般公共预算收支进行调整。

（一）地方一般公共预算收入和财力调整意见

1. 一般公共预算收入调整意见。根据全县1至10月财税收入情况、烤烟收购情况以及对全年的预测分析，全年地方一般公共预算收入维持年初预算数58,400万元不变，比上年决算数增长5%。税收收入由年初预算的32,035万元调整为28,472万元，减少3,563万元；非税收入由年初预算的26,365万元调整为29,928万元，增加3,563万元（详见附件1）。

2. 上级补助收入和政府债券转贷收入调整意见。根据1至10月上级补助收入情况及对11-12月的分析预测，上级补助收入由年初预算的209,638万元调整为206,815万元，减少2,823万元，其中财力性补助收入调增5,100万元，专项补助收入减少7,923万元。政府债券转贷收入由年初预算的9,300万元调整为9,370万元，增加70万元。

3. 盘活财政存量资金。通过收回沉淀资金，预计可盘活存量资金3,746万元，可用于本次预算调整安排。

4.拟调入预算稳定调节基金2,823万元。

5.拟调减年初预算项目经费3,123万元。

通过对年初预算安排的支出进行分析，将预算项目经费结余、不需继续执行的预算项目进行调减和压缩。具体是：项目前期工作经费100万元；村委会换届选举经费55万元；行政事业单位死亡抚恤金100万元；城乡低保资金568万元；职业年金300万元；预备费2,000万元。

以上上级财力性补助收入增量、收缴财政存量资金、调入预算稳定调节基金、调减年初预算项目经费四项共计14,792万元。

（二）地方一般公共预算支出调整意见

为确保工资发放和机构运转，保民生支出和县委决定的重大事项、重点项目实施，根据地方一般公共预算收入预计完成情况，中央、省、州对我县增加的转移支付资金情况，2019年全县地方一般公共预算支出维持年初预算数283,088万元不变，比上年决算数增长3%，仅对具体支出科目及项目之间进行调整。

1. 拟调整增加支出14,792万元。调整增加支出的资金来源为调增的可用财力11,669万元和调减的年初预算经费3,123万元，合计14,792万元，拟用于安排扫黑除恶专项斗争、创建全国民族团结进步示范州、石屏米轨火车旅游策划及规划设计、石屏豆腐创意园建设项目、“美丽县城”建设、非洲猪瘟防控、烤烟生产抗旱等项目支出（具体调整情况见附件2）。

2. 年初预算支出科目调整意见。

根据拟调整支出的具体用途，及上级补助资金的预测情况，将一般公共预算支出科目调整如下（具体调整情况见附件3）：

一般公共服务支出由年初预算的18,366万元调整为23,160万元，调增4,794万元，主要是调整住房公积金支出款项。

国防支出由年初预算的177万元调整为267万元，调增90万元。

公共安全支出由年初预算的8,024万元调整为8,731万元，调增707万元。

教育支出由年初预算的60,104万元调整为59,794万元，调减310万元。

科学技术支出由年初预算的310万元调整为259万元，调减51万元。

文化旅游体育与传媒支出由年初预算的3,778万元调整为5,080万元，调增1,302万元。

社会保障和就业支出由年初预算的54,420万元调整为52,194万元，调减2,226万元，主要是今年养老保险单位缴费比例由20%降至16%，单位缴费减少。

卫生健康支出由年初预算的31,911万元调整为35,320万元，调增3,409万元，主要是基层医疗卫生、公共卫生上级专项转移支付资金比年初预计数增加。

节能环保支出由年初预算的15,553万元调整为8,628万元，调减6,925万元，主要是上级补助污染防治专项资金减少。

城乡社区支出由年初预算的39,412万元调整为17,196万元，调减22,216万元，主要是上级专项转移支付资金减少。

农林水支出由年初预算的25,732万元调整为45,867万元，调增20,135万元，主要是省级专项转移支付资金统筹整合用于农林水支出。

交通运输支出由年初预算的2,582万元调整为6,849万元，调增4,267万元，主要是上级补助公路养护资金增加，以及追加拨付石屏、坝心收费站改扩建项目，屏阳路、汇源路与凤凰路连接线建设项目资金。

资源勘探信息等支出由年初预算的1,573万元调整为74万元，调减1,499万元，主要是上级补助工业和信息化发展专项资金减少。

商业服务业等支出由年初预算的198万元调整为456万元，调增258万元。

金融支出调增30万元。

自然资源海洋气象等支出由年初预算的3,246万元调整为3,106万元，调减140万元。

住房保障支出由年初预算的5,353万元调整为12,011万元，调增6,658万元，主要是上级补助保障性安居工程资金增加及住房公积金调整款项列支。

灾害防治及应急管理支出由年初预算的450万元调整为1,473万元，调增1,023万元。

其他支出由年初预算的7,410万元调整为15万元，调减7,395万元（按实际需要调剂到其他科目支出）。

预备费由年初预算的2,000万元调整为0万元。

债务付息支出由年初预算的2,250万元调整为2,339万元，调增89万元。

粮油物资储备支出、债务发行费用支出暂不作调整。

一般公共预算收支调整后的平衡情况是：

地方一般公共预算收入58,400万元，上级补助收入206,815万元，政府债券转贷收入9,370万元（置换债券），调入资金20,000万元，动用预算稳定调节基金2,823万元，收入总计297,408万元；地方一般公共预算支出283,088万元，债务还本支出9,370万元，上解支出4,950万元，支出总计297,408万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

三、政府性基金预算收支调整意见

政府性基金预算维持年初预算不变。

四、社会保险基金预算收支调整意见

社会保险基金预算维持年初预算不变。

五、地方政府债券收支安排意见

今年我县共收到州财政下达全县地方政府债券额度63,870万元。地方政府一般债券转贷收入9,370万元，用于置换到期的债券。地方政府专项债务转贷收入54,500万元。其中，新增专项债券资金54,000万元，根据《中华人民共和国预算法》和地方政府债券使用管理规定，新增债券资金24,000万元已于今年3月向县人大常委会第十六届第三次会议作预算报告；新增债券资金30,000万元具体情况已于今年9月向县人大常委会第十六届第二十四次会议作专项调整报告。地方政府专项债务转贷收入500万元，用于置换到期的债券。

尊敬的张主任、各位副主任、各位委员，上述调整安排的收入和具体支出预算，由于后期还会存在情况变化和不可预见因素，变动情况在年终决算时再作报告。

以上报告，请予审查。

附件：1. 2019年石屏县地方一般公共预算收入调整安排情况表

2. 2019年石屏县一般公共预算调整项目经费表

3. 2019年石屏县地方一般公共预算支出调整安排情况表