石屏县幼儿园2018年度部门预算公开

 石屏县幼儿园

 2018年度部门预算

目 录

第一部分石屏县幼儿园概况 

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况 

三、预算单位基本情况 

第二部分 石屏县幼儿园2018年部门预算表 

一、财政拨款收支预算总表

二、一般公共预算支出表

三、部门基本支出预算表

四、经济分类科目支出表

五、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

六、政府性基金预算支出表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

十、政府采购表

十一、政府采购买服务情况表

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

十三、项目支出绩效目标表

十四、州对下绩效目标表

第三部分 石屏县幼儿园2018年度部门预算情况说明 

一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释 

第一部分 石屏县幼儿园概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

石屏县幼儿园是一所一级二等示范幼儿园，是为学龄前儿童提供保育和教育的服务机构。

（二）机构设置情况

石屏县幼儿园设有：办公室、教师会议室、党员活动室、财务室、档案室。

（三）主要工作

2018年，我园将认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，保障学龄前儿童接收学前教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、部门预算编制情况

（一）指导思想和总体思路

2018年县级部门预算编制要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照构建社会

主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，紧紧围绕县政府的决策部署，集中资金“保工资、保正常运转、保法定、保民生、保和谐稳定”，从严从紧编制各项支出预算。

（二）基本原则及编制方法

1、合法性原则。部门预算编制要符合《预算法》和国家法律、法规，要在法律赋予部门的职能范围内编制。收入要合法合规，支出要符合财政宏观调控目标及相关规章制度。

2、真实性原则。收支预测要考虑财政政策和部门履行职能的需要，对各项收支数据不夸大、不隐瞒，确保真实准确。

3、稳妥性原则。部门预算编制要稳妥可靠，量入为出，收支平衡，不编赤字预算。优先保证基本支出；项目预算的编制，要以收定支，量力而行。

4、完整性原则。部门预算编制要体现综合预算的思想，要将部门依法取得的包括所有财政性资金在内的各项收入以及相应的支出编入预算，不得在部门预算之外保留其它收支项目。

（三）编制依据

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》及相关法律法规，编制本部门预算。

三、预算单位基本情况

我园编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

截止2017年12月统计，部门在职人员编制69人，其中：行政编制0人，事业编制69人。在职实有69人，其中：财政全供养69人，非财政供养0人。

离退休人员38人，其中：离休0人，退休38人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分 石屏县幼儿园

2018年部门预算表

一、财政拨款收支预算总表

二、一般公共预算支出表

三、部门基本支出预算表

四、经济分类科目支出表

五、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

六、政府性基金预算支出表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

十、政府采购表

十一、政府采购买服务情况表

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

十三、项目支出绩效目标表

十四、州对下绩效目标表

（详见附表）

第三部分 石屏县幼儿园

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

石屏县幼儿园2018年财政拨款收支总预算8921572.23元。

财政拨款预算总收入为8921572.23元，其中：一般公共预算收入8921572.23元，占总收入的100%；与上年对比减少877013.82元，主要增减变动原因是：在职人员调出和退休。

支出为8921572.23元，其中：教育支出6083863.27元，占总支出的68.19%；社会保障和就业支出1789214.12元，占总支出的20.05%；医疗卫生与计划生育支出515101.56元，占总支出的5.77%；住房公积金支出533393.28元，占总支出的5.98%，与上年对比减少877013.82元，主要增减变动原因是：在职人员的调出和退休。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

石屏县幼儿园2018年一般公共预算财政拨款支出8921572.23元，比上年执行数减少1036197.26元，其中基本支出9908174.29元，项目支出49595.2元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.按支出功能科目分类列“（205类）－（2050201款）”支出6083863.27元，比上年执行数减少1640996.95元，主要是在职工资福利支出减少 。

2.按支出功能科目分类列“（208类）－（2080502款）”支出280550.6元，比上年执行数减少456200元，主要是退休工资支出减少  。

3.按支出功能科目分类列“（208类）－（2080505款）”支出1077616.8元，比上年执行数增加44470元，主要是在职机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

4.按支出功能科目分类列“（208类）－ （2080506款）”支出431046.72元，比上年执行数增加431046.72元，主要是主要是我单位属于财政全额供养单位，单位部分的职业年金应缴部分采取记账方式，待工作人员退休当月，由同级财政拨付记实，上年无实际支出数，今年有预算数，故本年度在职机关事业单位职业年金缴费支出增加。

5.按支出功能科目分类列“（210类）－（2101102款）”支出515101.56元，比上年执行数增加52089.69元，主要是在职事业单位医疗保险缴费支出增加。

6.按支出功能科目分类列“（221类）－（2210201款）”支出533393.28元，比上年执行数增加533393.28元，主要是在做决算时，把2210201款调入2050201款。

 三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

石屏县幼儿园2018年财政拨款支出总计8921572.23元。

政府预算支出8921572.23元，按照经济分类科目分类，其中：对个人和家庭的补助支出276750.6元，对事业单位经常性补助8644821.63元。

部门预算支出8921572.23元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出8589335.95元，商品和服务支出55485.68元，对个人和家庭的补助276750.6元，债务利息及费用支出0元。

四、部门基本支出情况说明

石屏县幼儿园2018年基本支出8921572.23元，财政拨款8921572.23元，其中一般公共预算8921572.23元，政府性基金预算0元，国有资本经营预算0元。单位自筹0元，明细如下：

工资福利支出8589335.95元，主要包括：基本工资2584284元、津贴补贴1516380元、奖金215357元、其他社会保障缴费67890.59元、伙食补助费0元、绩效工资1678440元、机关事业单位基本养老保险缴费1077616.8元、职业年金缴费431046.72元、职工基本医疗保险缴费484927.56元、公务员医疗补助缴费0元、其他社会保障缴费30174元、住房公积金533393.28元、医疗费0、其他工资福利支出0元。

商品和服务支出55485.68元，主要包括：55485.68元（印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出）。

对个人和家庭的补助276750.6元，主要包括：276750.6（离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

五、部门政府性基金预算支出情况说明

石屏县幼儿园2018年政府性基金预算支出0元，其中基本支出0元，项目支出0元，上下年没有增减变动。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，石屏县幼儿园2018年收支总预算8921572.23元。预算收入共8921572.23元，包括：一般公共预算拨款收入8921572.23元、其他收入0元、用事业基金弥补收支差额0元、 上年结转0元等；预算支出共8921572.23元，包括：一般公共服务支出0元、教育支出6083863.27元、科学技术支出0元、金融支出0元、社会保障与就业支出1789214.12元、医疗卫生与计划生育支出515101.56元和住房保障支出533393.28元。

七、部门收入预算情况说明

石屏县幼儿园2018年收入预算8921572.23元，其中：205（类）02（款）01(项）收入6083863.27元，占68.19%，与上年对比减少1037225.74元，主要增减变动原因为：在职工资福利支出减少；208（类）05（款）02(项）收入280550.6元，占3.14%，与上年对比增加276850.6元，主要增减变动原因为主要是退休工资支出增加；208（类）05（款）05(项）收入1077616.8元，占12.08%，与上年对比减少30806.4元，主要增减变动原因为在职人员减少，在职机关事业单位基本养老保险缴费支出减少；208（类）05（款）06(项）收入431046.72元，占4.83%，与上年对比减少12322.56元，主要增减变动原因为在职人员减少，在职机关事业单位职业年金缴费支出减少；210（类）11（款）02(项）收入515101.56元，占5.77%，与上年对比减少5633.88元，主要增减变动原因为在职人员减少，在职事业单位医疗保险缴费支出减少；221（类）02（款）01(项）收入533393.28元，占5.98%，与上年对比减少67875.84元，主要增减变动原因为在职人员减少，在职住房公积金缴费支出减少。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出 8921572.23元。本级财力安排支出 8921572.23元，其中，基本支出8921572.23元，项目支出0元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

205（类）02（款）01(项）支出6083863.27元；208（类）05（款）02(项）支出280550.6元；208（类）05（款）05(项）支出1077616.8元；208（类）05（款）06(项）支出431046.72元；210（类）11（款）02(项）支出515101.56元；221（类）02（款）01(项）支出533393.28元.

（二）基本支出预算变动的主要原因

1. 在职人员减少，工资福利支出减少。

2.退休人员增加，退休工资支出增加。

3.在职人员减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

4. 在职人员减少，机关事业单位职业年金缴费支出减少。

5. 在职人员减少，事业单位医疗保险缴费支出减少。

6. 在职人员减少，住房公积金缴费支出减少。

（三）项目支出预算变动的主要原因

我校没有项目支出预算，与上年相比无变动。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

石屏县幼儿园2018年财政拨款“三公”经费预算总额15000元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出15000元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增减少10000元，减少的主要原因是：我园的公务接待减少。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年石屏县幼儿园因公出国（境）费预算数0元，和2017年预算一样，无增减变动。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年石屏县幼儿园公务用车购置及运行维护费预算数0元。其中：购置费0元，比2017年预算增减少5000元，增减变动原因分析：我园没有公务用车，但是2017年预算时出现错误，预算了5000元的公务用车运行费；运行维护费0元，比2017年预算减少5000元，增减变动主要原是：2017年预算时出现了错误，预算了公务用车运行费，主要用于保障工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年石屏县幼儿园公务接待费预算数15000元，比2017年预算减少10000元，增减变动主要原因是：我园的公务接待次数减少。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0元，货物类0元、工程类0元、服务类0元。

十一、部门政府购买服务情况说明

石屏县幼儿园2018年政府购买服务0项，预算总额0元。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，石屏县幼儿园国有资产总额5968769.17元，其中：流动资产1778747.87元，固定资产4190021.3元，对外投资／有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

无机关运行经费。

（二）项目支出绩效目标

2018年无县级预算项目。

（三）对下转移支付绩效目标表

无对下转移支付

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

三、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。