石屏县文化馆2018年度部门预算编制说明

石屏县文化馆

2018年度部门预算编制说明

目  录

第一部分本部门概况 

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况 

　　三、部门基本情况 

第二部分本部门2018年部门预算表 

　　一、财政拨款收支预算总表 

　　二、一般公共预算支出表 

三、部门基本支出预算表

四、部门支出预算表（经济科目）

五、一般公共预算“三公”经费支出表

六、政府性基金预算支出表　　

七、部门收支总表

　　八、部门收入总表 

九、部门支出总表

十、政府采购表

十一、政府购买服务表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部门 本部门2018年度部门预算情况说明 

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、部门基本支出预算情况说明

五、部门政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、部门政府采购情况说明

十一、部门政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况说明

十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分  名词解释 

第一部分石屏县文化馆概况

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。现将石屏县文化体育和广播电视局（汇总）2018年部门预算编制情况说明如下： 

一、基本职能及主要工作 

   （一）基本职能

组织和动员广大人民群众开展形式多样、丰富多彩的文化活动，向广大人民群众进行宣传教育，研究文化活动规律创作文艺作品，是当地社会文化活动的指导中心、创作中心、培训中心、是学习、宣传、实践先进文化的主体力量。

（二）机构设置情况

根据上述职责，石屏县文化馆设6个内设机构：办公室、群众辅导室、对外开放室、演出队、艺术创作室、非物质文化遗产保护中心。

 (三）主要工作

1．群众文化活动不断丰富

深入推进现代公共文化服务体系建设工作，组织举办乡镇文艺骨干舞蹈编导培训班、广场舞培训班。加强群众文化辅导工作，深入乡镇、农村、机关、学校进行辅导，辅导节目52个，辅导人数达396人。创作演出《湖畔新居》《奔小康》等节目，完成“三下乡”文艺演出70场。组织迎新春文艺演出、民俗文化游街展演，深入乡镇辅导民俗传统节目，并参与“弘扬正能量”赠春联活动、书画进村寨进校园、“革除陋习”三下乡活动。文化馆实行免费开放、举办舞蹈、象棋、围棋培训班，利用节假日举办各类书法、美术、摄影展览共5次。举办《中华人民共和国公共文化服务保障法》、“三区”人才工作培训班。

2．非物质文化遗产保护不断发展

坚持“保护为主，抢救第一，合理利用，传承发展”的工作方针，积极开展非物质文化遗产保护工作。举办了春节非物质文化遗产传统技艺展演。组织传统民俗活动“二月初十赛歌会”。组织传承人后宝云、李伟等参加省非物质文化遗产中心举办的非物质文化遗产展示活动。举办首个“文化和自然遗产日”活动，并进行彝族海菜腔、烟盒舞、彝族（仆拉）吹奏弹拨乐等非遗项目展演活动。完成花腰舞、洞经音乐、羽毛麦杆画、紫石砚雕刻技艺第五批州级非物质文化遗产项目申报工作。提交阿家文抢救性记录工程工作成果。完成石屏县哨冲镇彝族（花腰）传统文化保护区规划编制，提交审核。彝族烟盒舞、海菜腔传习馆建设项目有序推进中。

3．对外交流方面

认真组织对外文化交流，对外宣传展示我县优秀传统文化和民族民间特色文化。2月，带队参加临沧云县“闹元宵啤酒狂欢节”。10月，参与中央电视台在元阳拍摄党的十九大献礼歌曲《跟着你就是跟着那太阳》MV拍摄。做好建州60周年大型文艺演出和迎宾晚会演出准备工作。12月，参加云南省第十届民族民间歌舞乐展演。

　   二、部门预算编制情况 

（一）指导思想和总体思路

 全面贯彻落实党的十九大精神，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，按照 “四个全面”战略布局，充分发挥财政职能作用，积极支持经济发展，加大争取资金力度，着力增强财政实力；坚持为民理财，优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革，强化财政监管，着力推进财政科学化、精细化管理。

2018年部门预算按“保工资发放和机构正常运转”，坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则进行预算。

（二）基本原则及编制方法

石屏县文化馆编制2018年预算遵循“四性”原则，即

1．合法性原则。本部门预算编制符合《中华人民共和国预算法》和国家法律、法规，在法律赋予部门的职能范围内编制。收入合法合规，支出符合财政宏观调控目标及相关规章制度。

2．真实性原则。收支预测考虑财政政策和部门履行职能的需要，对各项收支数据不夸大、不隐瞒，确保真实准确。

3．稳妥性原则。本部门预算编制稳妥可靠，量入为出，收支平衡，不编赤字预算。优先保证基本支出；项目预算的编制，以收定支，量力而行。

4．完整性原则。本部门预算编制体现综合预算的思想，将部门依法取得的包括所有财政性资金在内的各项收入以及相应的支出编入预算，没有在本部门预算之外保留其它收支项目。

（三）编制依据

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》及相关法律法规，编制本部门预算。

三、部门基本情况 

纳入2018年石屏县文化馆预算编报的单位共1个。

截至2017年12月统计，石屏县文化馆在职在编人员情况如下： 

　  1.实有事业编制17人，实有人数16人

2.离退休人员 6人，其中：退休6人。 

3.实有车辆编制0辆，实有车辆1 辆。

第二部分 石屏县文化体育和广播电视局（汇总）

2018年部门预算表（附表14张） 

　  一、财政拨款收支预算总表 

　　二、一般公共预算支出表 

三、部门基本支出预算表

四、部门支出预算表（经济科目）

五、一般公共预算“三公”经费支出表

六、政府性基金预算支出表　　

七、部门收支总表

　　八、部门收入总表 

九、部门支出总表

十、政府采购表

十一、政府购买服务表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分 石屏县文化馆

2018年部门预算情况说明 

  一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

石屏县文化馆2018年财政拨款收支总预算2321192.18元。

财政拨款预算总收入为2321192.18元，其中：一般公共预算收入2321192.18元，占总收入的100%；与上年的财政拨款预算收入2684008.85元，减少362816.67元，减幅15.63%，减少原因主要是在职转退休2人、调出1人，公积金缴费基数降低，财政预算拨款数收入数减少。

财政拨款预算总支出为2321192.18元，其中：一般公共预算支出2321192.18元，占总支出的100%；与上年的财政拨款预算支出2684008.85元，减少362816.67元，减幅15.63%，减少原因主要是减少原因主要是在职转退休2人、调出1人，公积金缴费基数降低，财政预算拨款数收入数减少。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

石屏县文化馆2018年一般公共预算财政拨款支出2321192.18元，比上年执行3208030.21元减少886838.03元，其中基本支出2301192.18元，项目支出20000.00元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.2070109款2018年预算数为1700067.12元，较上年执行数1,808,591.51元减少108524.39元，主要是在职人员转退休，工资福利等减少。

2.2070199款2018年预算数为20000.00元，较上年执行数200000.00元增180000.00元，增加原因是中央、省、州拨入免费开放项目资金。

3.2080502款2018年预算数为41622.60元，较上年执行数111626.95元减少70004.35元，减少原因是事业退休人员工资转入社保基金后，财政每人每月补助460.00元。

4.2080505款2018年预算数为236348.40元，较上年执行数254785.60元减少18437.20元，在职转变退休2人、调出1人，故养老保险金减少缴纳人数。

5.2080506款2018年预算数为94539.36元，较上年执行数0元，主要是职业年金只是预算数，要有人员退休后才发生缴费金额。

6. 2101102款2018年预算数为112560.78元，较上年执行数113497.23元减少936.45元，减少原因是：在职转变退休2人、调出1人，故医疗保险减少缴纳人数。

7. 2210201款2018年预算数为116053.92元，较上年执行数147,859.92元减少31806.00元，退休2人、调出1人，人员减少以及调低缴费基数。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

石屏县文化馆2018年财政拨款支出数2321192.18元。

部门预算支出2321192.18元,按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出2232725.66元，机关商品和服务支出47443.92元，机关资本性支出0元， 对个人和家庭的补助41022.60元。

部门预算支出2321192.18元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出2232725.66元，商品和服务支出47443.92元，对个人和家庭的补助41022.60元。

四、部门基本支出情况说明

石屏县文化馆2018年基本支出2321192.18元，财政拨款2321192.18元，其中一般公共预算2321192.18元，政府性基金预算0元，国有资本经营预算0元，单位自筹0元，明细如下：

工资福利支出3,269,464.46元，主要包括：基本工资542196.00元、津贴补贴342372.00元、奖金45183.00元、绩效工资385200.00元、机关事业单位基本养老保险缴费236348.40元、职业年金缴费94539.36元、职工基本医疗保险缴费106356.78元、其他社会保障缴费14476.2元、住房公积金116053.92元、其他工资福利支出350000.00元。

商品和服务支出47443.92元，主要包括：办公费16600.00元、邮电费20000.00元、工会经费10843.92元。

对个人和家庭的补助41022.60元，主要包括：退休费41022.60元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

石屏县文化馆2018年无政府性基金预算支出。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，石屏县文化馆2018年收支总预算2321192.18元。预算收入共2321192.18元，一般公共预算拨款收入2321192.18元，预算支出共2321192.18元，其中：文化体育与传媒支出1720067.12元、社会保障与就业支出372510.36元、医疗卫生与计划生育支出112560.78元、住房保障支出116053.92元。

七、部门收入预算情况说明

2018年石屏县文化馆财务总收入2321192.18元，其中：一般公共预算收入2321192.18元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入 0 万元，事业单位经营收入  0万元，其他收入 0 万元，具体收入预算如下： 

1.2070109款2018年预算数为1700067.12元，较上年预算数1947754.81元减少112089.94元，主要是在职人员转退休，工资福利等减少。

2.2070199款2018年预算数为20000.00元，较上年预算数20000.00元无增减。

3.2080502款2018年预算数为41622.60元，较上年预算数500.00元增加41122.60元，增加原因是事业退休人员工资转入社保基金后，财政每人每月补助460.00元。

11.2080505款2018年预算数为236348.40元，较上年预算数297391.20元减少61042.80元，主要是去年在职转变退休2人、调出1人，故养老保险减少缴纳人数。

12.2080506款2018年预算数为94539.36元，较上年预算数118956.48元，减少24417.12元，主要是去年在职转变退休2人、调出1人，故职业年金减少缴纳人数。

13.2101102款2018年预算数为112560.78元，较上年预算数138842.04元减少26281.26元，减少原因去年在职转变退休2人、调出1人，故医疗保险减少缴纳人数。

15. 2210201款2018年预算数为116053.92元，较上年预算数160564.32元减少44510.40元，主要是上年退休2人、调出1人，人员减少以及调低缴费基数。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出2321192.18元。本级财力安排支出2321192.18元，其中，基本支出2301192.18元，项目支出20000.00元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

2070109款2018年预算支出1700067.12元；； 2070199款预算支出20000.00元； 2080502款预算支出41622.60元；2080505款预算支出236348.40元；2080506款预算数为94539.36元；2101102款预算支出112560.78元，2210201款预算数支出116053.92元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.工伤、生育、养老保险金、公积金每年调整一次缴费基数。

2.上年在职转退休2人，调出1人。

（三）项目支出预算变动的主要原因

2018年项目支出预算20000.00元，比上年20000.00元预算数无增减。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

2018年“三公”经费财政拨款预算安排45000.00元，其中，安排因公出国（境）费 0万元，公务接待费5000.00元，公务用车购置及运行费40000.00元。

2018年“三公”经费财政拨款预算与2017年预算数50000.00元相比减少5000.00元减幅10.00 %，减少主要原因：认真贯彻执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算及支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年石屏县文化馆因公出国（境）费预算数0万元，比2017年预算增加/减少0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年石屏县文化馆公务用车购置及运行维护费预算数40000.00元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，增减变动原因：无购车经费预算；运行维护费40000.00元，比2017年预算数45000.00减少5000.00元，减少主要原因：厉行节约，减少公务用车，2018年预算数主要用于保障文化活动下乡、非遗资料的收集、报送的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年石屏县馆公务接待费预算数5000.00元，比2017年预算5000.00元无增减，主要原因：是认真贯彻执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算及支出。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0元。

十一、部门政府购买服务情况说明

石屏县文化馆2018年政府购买服务0项，预算总额0元。

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，石屏县文化馆国有资产总额2637418.65元，其中：流动资产560667.04元，固定资产1876751.61元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0元，无形资产200000.00元，其他资产0元。

十三、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费

石屏县文化馆属于全额拨款的事业单位，无机关运行费。

（二）项目支出绩效目标

石屏县文化馆2018年县本级二级项目共有1项，其中：1个项目一级指标—效益指标、二级指标—经济效益指标，指标值优秀，绩效指标值设定依据及数据来源：根据《云南省美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法》（云财教〔2014〕36号）。

（三）对下转移支付绩效目标表

无对下转移支付

　　　　　　　第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

二、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

三、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

四、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等收支预算。

五、政府性基金预算：是指国家对照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。