石屏县财政局2018年度部门预算公开

石屏县财政局2018年度部门预算编制说明

石屏县财政局

2018年度部门预算

目  录

第一部分  石屏县财政局概况 

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况 

　　三、预算单位基本情况 

第二部分  石屏县财政局2018年部门预算表 

　　一、财政拨款收支预算总表 

　　二、一般公共预算支出表 

三、部门基本支出预算表

四、部门支出预算表（经济科目）

五、一般公共预算“三公”经费支出表

六、政府性基金预算支出表　　

七、部门收支总表

　　八、部门收入总表 

九、部门支出总表

十、政府采购表

十一、政府购买服务表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分  石屏县财政局2018年度部门预算情况说明 

一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分  名词解释 

第一部分 石屏县财政局

概  况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订县财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。  

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。  

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对县的转移支付，完善地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作；加强协调地方金融机构，负责小额贷款管理工作。

8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；负责监管企业的党组织建设、党员的教育、培训、管理，指导监管企业工青妇及统战、人才队伍建设。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；对基本建设财务管理制度的执行情况进行监督和管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；统一管理县政府的国内国外债权债务，研究债务状况，拟定防范措施。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法，负责会计委托办理工作；组织和管理会计人员及业务培训。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

17.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进全县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

18.负责农业综合开发工作，承担县农村综合改革领导小组办公室日常工作。

19.承办中共石屏县委、石屏县人民政府及上级业务主管部门交办的其他事项。

行政审批项目，以石屏县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）机构设置情况

石屏县财政局设有：办公室、综合与研究科、监督检查科、预算科、预算绩效管理科、国库科、行政政法科、教育科技文化科、经济建设科、农业科、社会保障科、产业发展科、会计科、政府采购管理科、国有资产监督管理科、人事教育科、金融办公室、石屏县农村综合改革领导小组办公室、石屏县农业综合开发办公室、石屏县非税收入管理局共20个科室。

（三）主要工作

2018年重点工作任务介绍：

1. 加强财源建设，增强发展后劲。一是立足实际，巩固现有财源。烤烟仍然是我县当前乃至今后很长一段时期内的主要支柱，要始终抓紧抓牢、不放松。同时，抓好房地产业、采矿业、制造业、电力等财源建设，充分发挥对我县经济发展和财政增收的支撑作用。二是强化服务意识，优化投资环境。千方百计为企业排忧解难，营造良好的投资环境，切实加强招商引资力度，促进企业持续健康发展，增强企业发展后劲，壮大地方财源基础。三是发挥资源优势，培育替代财源。围绕精准治湖、精准脱贫和旅游基础设施建设及新型能源开发利用，谋划、包装、开发、储备一批大项目、好项目。通过项目建设，夯实现有财源，激活新兴财源，培育后续财源。

2. 优化支出结构，提高预算执行效率。一是大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，确保工资发放及机构正常运转。二是多渠道筹集资金，大力推进精准扶贫工作。三是注重保障和改善民生。完善社会保障制度体系，积极筹措资金，落实好各项社会补助政策；深入贯彻落实国家和省出台的支持教育、科学、文化发展的政策措施，将资金重点投向关键环节和薄弱环节。四是持续增加农村农业支出，落实好耕地地力补贴等各项强农惠农政策。

3. 务实创新，扎实推进各项财政改革。认真落实好国家积极财政政策措施，把各项财政改革推向深入。紧扣支出预算管理实际需求，细化预算编制，统筹编制好一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算；深化财政信息公开，建立长效机制；进一步完善以国库集中支付为核心的现代国库管理制度，实现电子支付；强化预算执行，加强财政内控制度建设。 

4. 强化财政管理，提高依法理财水平。加强政府债务管理，做好政府债务统计与分析，提高防范债务风险能力；加强预算绩效管理，扩大预算绩效管理范围，提高项目支出预算绩效管理比例，将评价结果作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据；深入开展财政监督，加大对重点民生财政资金的监督检查力度；跟踪监控财政存量资金情况，加强对财政结余结转资金的清理回收力度，努力提高财政资金使用效率。

二、部门预算编制情况

石屏县财政局编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路：

(一)指导思想和总体思路：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中全会精神，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照 “四个全面”战略布局，充分发挥财政职能作用，积极支持经济发展；深化财政改革，强化财政监管，着力推进财政科学化、精细化管理。

（二）基本原则及编制方法：我局根据《预算法》和国家法律、法规相关规定，按照全县2018年部门预算编制要求，以2017年的收支决算为依据，遵循“保工资和机构运转及量入为出、量财办事、收支平衡、略有结余”的原则，通过反复测算，充分考虑增资等各方面因素的变动情况，结合我局的实际情况认真编制2018年部门预算，确保2018年收支预算的合法性原则、真实性原则、稳妥性原则、完整性原则。2018年全年预算收入939.52万元，预算支出939.52万元，收支相抵平衡。

（三）编制依据

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》及相关法律法规，编制本部门预算。

三、预算单位基本情况

我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

截止2018年1月统计，部门在职人员编制40人，其中：行政编制38人（含工勤人员7人），事业编制2人。在职实有70人，其中：财政全供养70人，非财政供养0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制1辆，实有车辆3辆。

第二部分 石屏县财政局

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分 石屏县财政局

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

石屏县财政局2018年财政拨款收支总预算9395245.52元。

财政拨款预算总收入为9395245.52元，其中：一般公共预算财政拨款收入9395245.52元，占总收入的100%；与上年对比减少697941.56元，主要增减变动原因分析：2018年人员调动比2017年减少5人，从而减少了各项收入。

支出为9395245.52元，其中：一般公共服务支出6673539.92元，占总支出的71.03%；社会保障与就业支出1644936.48元，占总支出的17.51%；医疗卫生与计划生育支出499995.84元，占总支出的5.32%；住房保障支出576773.28元，占总支出的6.14%。与上年对比减少697941.56元，下降6.91%。主要增减变动原因分析：2018年人员调动比2017年减少5人，从而减少了各项支出。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

石屏县财政局2018年一般公共预算财政拨款支出9395245.52元，比上年执行数减少25292410.89元，其中基本支9395245.52元，项目支出0元。增减原因是2018年预算未含农业综合开发办公室的数据及人员调动减少了支出。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.201（类）06（款）01(项）2018年预算数为6517405.20元，较上年执行数减少6812053.36元，主要是人员经费减少1465391.33元；项目支出减少1895900.02元；其他资金支出减少3450762.01元。

2.201（类）06（款）50(项）2018年预算数为156134.72元，较上年执行数增加2157.92元，主要是人员工资支出增加。

3. 208（类）05（款）01（项）2018年预算数为169231.20元，较上年执行数减少235092.40元，主要是自治州津贴支出减少。

4.208（类）05（款）05(项）2018年预算数为1054075.20元，较上年执行数减38225.60元，主要是人员调动基本养老保险缴费支出减少。

5.208（类）05（款）06(项）2018年预算数为421630.08元，较上年执行数增加421630.08元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出增加。

6.210（类）11（款）01(项）2018年预算数为487164.66元，较上年执行数减少45683.14元，主要是行政单位基本医疗缴费支出减少。

7.210（类）11（款）02(项）2018年预算数为12831.18元，较上年执行数增加12831.18元，主要是事业单位基本医疗保险缴费支出增加。

8.221（类）02（款）01(项）2018年预算数为576773.28元，较上年执行数增加576773.26元，主要是行政事业单位住房公积金支出增加。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

石屏县财政局2018年财政拨款支出总计9395245.52元。

政府预算支出9395245.52元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出8505297.04元，机关商品和服务支出722817.28元，机关对个人和家庭的补助支出167131.20元。

部门预算支出9395245.52元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出8505297.04元，商品和服务支出722817.28元，对个人和家庭的补助167131.20元，债务利息及费用支出0元。

四、部门基本支出情况说明

石屏县财政局2018年基本支出9395245.52元，财政拨款9395245.52元，其中一般公共预算9395245.52元，政府性基金预算0元，国有资本经营预算0元。单位自筹0元，明细如下：

工资福利支出8505297.04元，主要包括：基本工资2355864.00元； 津贴补贴3318624.00元； 资金196322.00元； 绩效工资45120.00元； 机关事业单位基本养老保险缴费1054075.20元；职业年金缴费421630.08元；职工基本医疗保险缴费474333.84元；其他社会保险缴费62554.64元；住房公积金576773.28元。商品和服务支出722817.28元，主要包括：办公费72100.00元；工会经费47117.28元；其他交通费用603600.00元。对个人和家庭的补助167131.20元，主要包括：退休费146779.20元；生活补助20352.00元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

石屏县财政局2018年政府性基金预算支出0元，其中：基本支出0元，项目支出0元。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，石屏县财政局2018年收支总预算9395245.52元。预算收入共9395245.52元，包括： 一般公共预算拨款收入9395245.52元.预算支出共9395245.52元，包括： 一般公共服务支出6673539.92元；社会保障和就业支出1644936.48元；医疗卫生与计划生育支出499995.84元；住房保障支出576773.28元。

七、部门收入预算情况说明

石屏县财政局2018年收入预算9395245.52元，其中：201（类）06（款）01(项）收入6517405.20元，占69.37%；201（类）06（款）50(项）收入156134.72元，占1.66%；

208（类）05（款）01(项）收入169231.20元，占1.80%；

208（类）05（款）05(项）收入1054075.20元，占11.22%；

208（类）05（款）06(项）收入421630.08元，占4.49%；

210（类）11（款）01(项）收入487164.66元，占5.19%；

210（类）11（款）02(项）收入12831.18元，占0.14%；

221（类）02（款）01(项）收入576773.28元，占6.14%；

与上年对比减少697941.56元，主要增减变动原因分析：2018年人员调动比2017年减少5人，从而减少了各项收入。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出 9395245.52元。本级财力安排支出 9395245.52元，其中，基本支出9395245.52元，项目支出0元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

201（类）06（款）01(项）支出6517405.20元；201（类）06（款）50(项）支出156134.72元；208（类）05（款）01(项）支出169231.20元；208（类）05（款）05(项）支出1054075.20元；208（类）05（款）06(项）支出421630.08元；210（类）11（款）01(项）支出487164.66元；210（类）11（款）02(项）支出12831.18元；221（类）02（款）01(项）支出576773.28元；

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.工资福利支出8505297.04元，主要包括：基本工资2355864.00元； 津贴补贴3318624.00元； 资金196322.00元； 绩效工资45120.00元； 机关事业单位基本养老保险缴费1054075.20元；职业年金缴费421630.08元；职工基本医疗保险缴费474333.84元；其他社会保险缴费62554.64元；住房公积金576773.28元。比上年增加1625997.04元，主要是2018年根据政府预算支出经济分类科目改革将工资奖金津补贴、社会保险缴费、住房公积金纳入工资福利项从而增加了支出。

2.商品和服务支出722817.28元，主要包括：办公费72100.00元；工会经费47117.28元；其他交通费用603600.00元。比上年增加596717.28元，主要是2018年根据政府预算支出经济分类科目改革将工会费、公务交通补贴纳入商品和服务支出项从而增加了支出。

3.对个人和家庭的补助167131.20元，主要包括：退休费146779.20元；生活补助20352.00元。比上年减少2920668.80元，主要是执行机关事业养老保险政策后，本部门只承担一部分退休人员工资从而减少了支出。

（三）项目支出预算变动的主要原因

本部门2018年无项目预算。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

石屏县财政局2018年财政拨款“三公”经费预算总额620000.00元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出120000.00元，公务接待费支出500000.00元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增减少60000.00元，减少的主要原因是：我单位认真贯彻执行中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算及支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年石屏县财政局因公出国（境）费预算数0元，比2017年预算增减0元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年石屏县财政局公务用车购置及运行维护费预算数120000.00元。其中：购置费0元，比2017年预算增减0元。运行维护费120000.00元，比2017年预算减少30000.00元，增减变动主要原因分析：认真贯彻执行中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算及支出。主要用于保障单位出差、开会、下乡检查指导工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年石屏县财政局公务接待费预算数500000.00元，比2017年预算减少30000.00元，增减变动主要原因分析：认真贯彻执行中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算及支出。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0元。

十一、部门政府购买服务情况说明

石屏县财政局2018年政府购买服务0项，预算总额0元。

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，石屏县财政局国有资产总额14851433.98元，其中：流动资产7281035.34元，固定资产7570398.64元，对外投资／有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

石屏县财政局2018年机关运行经费财政拨款预算722817.28元，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费等。较上年预算执行数减少283021.94元，增减变动主要原因：我单位认真贯彻执行中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》及2018年预算数未含农业综合开发办公室预算数从而压缩了支出。

（二）项目支出绩效目标

石屏县财政局2018年无项目支出预算。

（三）对下转移支付绩效目标表

无对下转移支付

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

二、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

三、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、基本支出：指为保证我镇机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。 

五、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。