石屏县2021年政府决算公开

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　　目录

　　  一、财政决算报告（石屏县2021年地方财政决算情况报告）

　　  二、石屏县2021年政府决算公开表（附件1）

　　  三、石屏县2021年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明（附件2）

　　  四、石屏县2021年转移支付安排情况说明（附件3）

　　  五、石屏县2021年地方政府债务情况说明（附件4）

　　  六、石屏县2021年预算绩效管理工作情况说明（附件5）

　　  七、石屏县2021年重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件6）

　　  八、石屏县2021年“三公”经费决算情况说明（附件7）

　　  九、石屏县2021年“三公”经费决算统计表（附件8）

　　十、石屏县2021年政府决算公开空表说明（附件9）

　　石屏县2021年地方财政决算情况报告

　　——2022年7月29日在县第十七届人大常委会

　　第三次会议上

　　县财政局局长  莫曲

　　尊敬的李主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向县人大常委会报告石屏县2021年地方财政决算情况，请予审议。

　　2021年，石屏县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻落实党中央、国务院和省州党委政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，深入推进财政管理改革，全面落实“三保”任务，积极筹措资金保障全县重点工作、重点项目推进，有力促进了全县经济社会健康发展，“十四五”财政工作实现良好开局。

　　一、2021年一般公共预算收支决算情况

　　（一）一般公共预算收入决算情况。2021年，全县地方一般公共预算收入完成62,336万元，为调整预算数的100%，同比增长3.1%，增收1,847万元。其中，税收收入31,165万元，同比增长3.5%，增收1,061万元；非税收入31,171万元，同比增长2.6%，增收786万元。主要项目完成情况是：

　　1.增值税（县级部分）完成8,032万元，同比下降32.2%，减收3,811万元。一是受2020年企业所得税“核”改“查”征管方式变化及建筑工程项目减少等多重因素影响，建筑业大幅减收；二是受国家宏观经济调控影响，房地产销量持续下降，房地产业减收；三是受限制污水排放量、疫情的影响，豆制品行业减收。

　　2.企业所得税（县级部分）完成643万元，同比下降28.2%，减收252万元。一是受2020年企业所得税“核”改“查”征管方式变化及建筑工程项目减少等多重因素影响，建筑业大幅减收；二是石屏县农村信用合作联社预缴企业所得税同比减少，企业所得税汇算缴纳同比减少，导致金融业减收；三是煤矿开采企业整治和关停，石屏县3户煤矿开采企业处于关停状态。

　　3.资源税完成186万元，同比下降57%，减收247万元。主要是煤矿开采企业政策性停工，造成煤炭资源税大幅减收。

　　4.城市维护建设税完成861万元，同比下降31.1%，减收389万元。

　　5.印花税完成287万元，同比下降29.1%，减收118万元。

　　6.城镇土地使用税完成449万元，同比增长34.8%，增收116万元。

　　7.土地增值税完成7,719万元，同比增长201.2%，增收5,156万元。主要是2021年部分行政事业单位处置固定资产，由于增值率较大，土地增值税大幅增长。

　　8.契税完成3,588万元，同比下降3.7%，减收139万元。主要是土地、房屋权属转移交易量同比减少。

　　9.烟叶税完成7,517万元，同比增长10.6%，增收722万元。主要是2021年烟叶收购价格比去年增加，烟叶税有所增长。

　　（二）一般公共预算支出决算情况。2021年，全县地方一般公共预算支出完成304,958万元，同比增长4.1%，增支12,111万元。主要项目完成情况是：

　　1.一般公共服务支出完成22,350万元，同比下降21.5%，减支6,108万元。主要是2020年追加安排龙晖建设集团有限公司贷款本息。

　　2.国防支出完成411万元，同比增长163.5%，增支255万元。

　　3.公共安全支出完成8,752万元，同比增长11.4%，增支896万元。

　　4.教育支出完成58,904万元，同比增长0.4%，增支221万元。

　　5.科学技术支出完成407万元，同比增长6.8%，增支26万元。

　　6.文化旅游体育与传媒支出完成4,641万元，同比增长89.2%，增支2,188万元。一是2021年追加安排石屏县体育中心建设资金500万元；二是上级下达石屏县体育中心装饰工程补助经费800万元，建设水电消防安装项目补助资金166万元。

　　7.社会保障和就业支出完成53,613万元，同比增长10.4%，增支5,068万元。主要是机关养老保险上级补助收入同比增加。

　　8.卫生健康支出完成21,896万元，同比增长8.3%，增支1,676万元。一是2021年新增公务员医疗补助；二是上级下达2021年财政医疗救助补助资金比上年同期增加。

　　9.节能环保支出完成21,774万元，同比增长48.7%，增支7,132万元。主要是上级下达2021年九大高原湖泊保护治理省级补助资金，2020年无此类大额补助资金。

　　10.城乡社区支出完成31,069万元，同比增长17%，增支4,511万元。一是2021年追加安排补办城市道路等基础设施建设用地手续；二是2021年追加安排石屏龙晖建设集团有限公司贷款本息。

　　11.农林水支出完成51,406万元，同比下降5.9%，减支3,244万元。主要是2021年上级统筹整合涉农补助资金减少。

　　12.交通运输支出完成3,581万元，同比增长46.9%，增支1,143万元。主要是2021年追加安排屏阳路工程建设资金和坝心镇千户村右侧段人行道改建彩色沥青路面补助资金。

　　13.资源勘探工业信息等支出完成1,331万元，同比下降62.1%，减支2,178万元。主要是2020年上级下达煤炭产业高质量发展资金3,000万元，2021年无此类大额补助资金。

　　14.商业服务业等支出完成1,174万元，同比下降13.2%，减支178万元。

　　15.金融支出完成10万元，同比下降85.3%，减支58万元。

　　16.自然资源海洋气象等支出完成2,542万元，同比增长36.7%，增支682万元。主要是上级下达2021年重点生态保护修复治理项目省对下转移支付补助资金，2020年无此类大额补助资金。

　　17.住房保障支出完成16,088万元，同比下降0.6%，减支105万元。

　　18.粮油物资储备支出完成292万元，同比下降60.5%，减支448万元。主要是2020年上级下达中央应急保障体系建设补助资金500万元，2021年无此类大额补助资金。

　　19.灾害防治及应急管理支出完成2,391万元，同比增长34.2%，增支609万元。

　　20.其他支出完成39万元，增支39万元。

　　21.债务付息支出完成2,274万元，同比下降1.2%，减支27万元。

　　22.债务发行费用支出完成13万元，同比增长550%，增支11万元。

　　（三）一般公共预算收支平衡情况。经与省州结算，我县地方一般公共预算收入62,336万元，上级补助收入210,569万元，政府债券转贷收入15,800万元（再融资债券），调入资金39,977万元，上年结余84万元，动用预算稳定调节基金1,011万元，收入总计329,777万元；地方一般公共预算支出304,958万元，结转下年支出3,473万元，债务还本支出15,830万元，上解支出5,102万元，补充预算稳定调节基金414万元，支出总计329,777万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

　　二、2021年政府性基金预算收支决算情况

　　（一）政府性基金预算收支决算情况。2021年，政府性基金预算收入完成45,311万元，同比下降1.3%，减收618万元。政府性基金预算支出完成242,449万元，同比增长198.8%，增支161,304万元。主要是2021年追加安排峨山至石屏至红河高速公路（红河段）新增专项债券资金142,780万元。

　　（二）政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金预算收入45,311万元，上级补助收入2,035万元，上年结余5,766万元，政府债券转贷收入230,380万元（新增专项债券229,980万元，再融资债券400万元），收入总计283,492万元；政府性基金预算支出242,449万元，调出资金39,577万元，债务还本支出416万元，支出总计282,442万元。收支相抵，年终滚存结余1,050万元。

　　三、国有资本经营预算收支决算情况

　　（一）国有资本经营预算收支决算情况。2021年，国有资本经营预算收入完成400万元。国有资本经营预算支出完成461万元。

　　（二）国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入400万元，上级补助收入56万元，上年结余5万元，收入总计461万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金400万元，年终结余61万元，支出总计461万元。收支相抵，实现全年国有资本经营预算收支平衡。

　　四、2021年社会保险基金预算收支决算情况

　　2021年，社会保险基金收入完成129,276万元，同比增长17.2%，增收19,005万元。社会保险基金支出完成130,989万元，同比增长25.7%，增支26,809万元。年终滚存结余38,771万元。 收支增长的主要原因是：一是企业养老保险灵活就业人员缴费率提高，保费收入同比增加；二是机关养老保险、企业养老保险上级补助收入同比增加；三是上解上级支出同比增加。

　　五、2021年财政重点工作

　　（一）积极筹措资金，提升财政保障能力。一是巩固现有财源，继续抓紧抓牢烤烟产业不放松；同时推进豆制品加工业、旅游业、房地产业、建筑业等财源建设，充分发挥其对全县经济发展和财政增收的支撑作用。多途径、多渠道筹集资金，加大项目保障力度，形成新的经济增长点。二是抓实收入，加强财税部门协作，强化纳税服务和管理，形成严密的协税护税网络。堵塞收入漏洞，确保主体税种和附加税种同步征收到位，足额入库。三是积极争取上级资金补助。

　　（二）优化支出结构，保障重点领域支出。一是加强预算管理，严格落实党政机关过紧日子要求，大力压减一般性支出，严格执行经费开支标准、强化“三公经费”管理、硬化预算执行约束，把有限的财政资金用在刀刃上。二是兜牢“三保”底线。2021年“三保”支出154,989万元。其中：保基本民生支出33,648万元，保工资支出115,775万元，保机构运转支出5,566万元。三是立足大局保重点。全力调配资金，尽力保证县委确定的重点项目、重点工作建设发展需要。

　　（三）强化监督管理，提升财政管理水平。一是强化财政资金监管。认真履行财政资金监管职责，提高财政资金使用效率，确保财政资金安全。严格按照规定对各单位资金使用合规性进行审核。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府信息公开条例》等法律法规，主动向社会公开直达资金、衔接资金下达信息。利用财政预算一体化平台，跟踪单位资金支付情况，督促单位加快支付进度。不定期开展预算单位财务监督检查工作，加强财务管理，严肃财经纪律，督促各预算单位建立健全单位内部控制制度，不断规范财务管理。二是强化政府采购管理。依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等法律法规，严格执行云南省政府集中采购目录及标准，认真履行政府采购监督管理职责，不断完善政府采购工作流程，规范采购行为，督促采购单位依法完成采购合同履约支付。三是强化国有资产监管。严格执行《石屏县财政资金和国有资产审批（试行）办法》，构建“财政部门—主管部门—单位”的横向监管体系和“县级财政—乡镇财政”的纵向监管体系，编制完成行政事业单位国有资产、企业国有资产、自然资源资产报告，实现国有资产管理全覆盖。

　　（四）严格做好“六保”工作，落实“六稳”任务。一是管好用好直达资金。全年共收到直达资金74,692万元，资金分配率99.9%，资金支出进度96%。以落实各项社会保障政策为重点，特别是在疫情防控工作常态化的非常时期，做好社会兜底、社会福利和优抚安置工作，确保城乡居民、机关事业单位基本养老政策待遇及社保群体待遇落实到位。二是落实就业创业扶持政策。投入就业补助资金615万元，加大企业职工培训及免费职业技能培训，稳住就业环境，保持就业稳定。投入创业担保贷款贴息资金1,543万元，发放创业担保贷款12,980万元，带动2,027人实现就业。三是保障粮食能源安全。投入粮食能源保障资金336万元、高标准农田建设项目资金3,962万元，助力农业基础设施建设稳步推进。

　　（五）积极筹措资金，严格履行异龙湖保护治理政治责任。认真学习贯彻落实习近平生态文明思想，坚持把打赢异龙湖“湖泊革命”攻坚战作为“国之大者”，按照县委决策部署，立足财政职能，围绕“退、减、调、治、管”五方面，积极筹措拨付资金，全力保障异龙湖“湖泊革命”攻坚战各项重点工作和项目资金需要。

　　（六）稳定“三农”投入，巩固拓展脱贫攻坚成果。一是扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。认真贯彻落实中央和省、州、县决策部署，建立健全实施乡村振兴战略多元化投入保障机制，坚持“四个不摘”要求，加大涉农资金整合力度，保持财政支持政策举措稳定。全年统筹整合财政涉农资金2.11亿元，实施项目80个，其中：基础设施建设类项目36个，产业发展扶贫项目42个，其他项目2个。二是严格落实各项惠农惠民政策。全年“一卡通”打卡发放各项惠农惠民补贴4,418万元，其中：耕地地力保护补贴2,645万元，实际种粮农民一次性补贴392万元，草原生态保护补助奖励513万元，农机购置补贴558万元，退耕还林补助60万元，陡坡地治理补贴250万元。累计拨付农业政策性保险补贴491万元。

　　（七）加强地方债务管理，全力防范化解债务风险。按照“严控增量、化解存量”要求，严守债务新增“闸门”，严格政府债务限额管理和预算管理，年内全县债务未超政府债务限额；严禁违法违规融资举债，杜绝增量。2021年偿还到期政府债务本息2.82亿元，化解系统内隐性债务3.54亿元，债务风险得到有效控制。

　　尊敬的李主任、各位副主任、各位委员，总的来看，2021年全县财政收支保持了平稳增长，各项民生、重点支出得到有力保障，但税源结构不合理，财政收入质量不高，财政收支矛盾突出，债务化解压力大等问题仍然存在；今后一段时间内财政工作面临的挑战前所未有。下一步，我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实省州县各项决策部署，坚定信心、埋头苦干，扎实推进各项财政工作任务落实。

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