石屏县2020年政府决算公开

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　　  目录

　　  一、财政决算报告（石屏县2020年地方财政决算情况报告）

　　  二、石屏县2020年政府决算公开表（附件1）

　　  三、石屏县2020年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明（附件2）

　　  四、石屏县2020年转移支付安排情况说明（附件3）

　　  五、石屏县2020年地方政府债务情况说明（附件4）

　　  六、石屏县2020年预算绩效管理工作情况说明（附件5）

　　  七、石屏县2020年重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件6）

　　  八、石屏县2020年“三公”经费决算情况说明（附件7）

　　  九、石屏县2020年“三公”经费决算统计表（附件8）

　　石屏县2020年地方财政决算情况报告

　　——在石屏县第十六届人大常委会第四十一次会议上

　　县财政局局长  莫曲

　　（2021年9月28日）

尊敬的张主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2020年地方财政决算情况，请予审议。

　　2020年，面对艰巨的财政收支目标，石屏县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻落实州委“13611”和县委“333”工作思路，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面实施预算绩效管理，全力为新冠肺炎疫情防控和打赢“三大攻坚战”提供资金保障，全面落实“三保”任务，为全县经济社会健康发展提供了坚实保障。

　　一、2020年一般公共预算收支决算情况

　　（一）一般公共预算收入决算情况。2020年，全县地方一般公共预算收入完成60,489万元，为调整预算数的100.1%，同比增长3.1%，增收1,839万元。其中，税收收入30,104万元，同比增长3%，增收863万元；非税收入30,385万元，同比增长3.3%，增收976万元。主要项目完成情况是：

　　1.增值税（县级部分)完成11,843万元，同比下降3.1%，减收379万元。主要是煤矿开采企业整治和关停，石屏县3户煤矿开采企业处于关停状态。

　　2.企业所得税（县级部分）完成895万元，同比增长17.8%，增收135万元。主要是建筑业、电力等行业所得税增收。

　　3.资源税完成433万元，同比下降66.5%，减收859万元。主要是煤矿开采企业政策性停工，造成煤炭资源税大幅减收。

　　4.印花税完成405万元，同比增长68.8%，增收165万元。主要是清理企业注册资本，石屏龙晖建设集团有限公司、石屏县文化旅游投资有限责任公司、石屏县水利水电投资有限公司缴纳印花税。

　　5.土地增值税完成2,563万元，同比增长12.8%，增收290万元。主要是今年部分行政事业单位处置固定资产，旧房转让增收。

　　6.耕地占用税完成254万元，同比增长2722.2%，增收245万元。主要是云南省滇中引水工程有限公司缴纳耕地占用税189万元，2019年只有零散税款，无税款形成大幅增收。

　　7.契税完成3,727万元，同比增长42.5%，增收1,112万元。主要是土地使用权转让增收562万元，增量房增收260万元，存量房增收269万元。

　　（二）一般公共预算支出决算情况。2020年，全县地方一般公共预算支出完成292,847万元，同比增长3.2%，增支9,109万元。主要项目完成情况是：

　　1.一般公共服务支出完成28,458万元，同比增长47.6%，增支9,180万元。主要是追加安排龙晖建设集团有限公司贷款本息。

　　2.国防支出完成156万元，同比下降57.1%，减支208万元。主要是2019年追加安排石屏县城东公掩工程拖欠工程款，2020年无此类项目支出。

　　3.公共安全支出完成7,856万元，同比下降5.2%，减支434万元。

　　4.教育支出完成58,683万元，同比增长0.3%，增支204万元。

　　5.科学技术支出完成381万元，同比增长55.5%，增支136万元。主要是上级下达的科普专项资金增加。

　　6.文化旅游体育与传媒支出完成2,453万元，同比下降44.8%，减支1,992万元。一是上级补助县村综合文化服务中心项目资金减少；二是2019年上级下达体育中心游泳馆设施设备采购安装工程项目资金500万元，2020年无此类补助资金。

　　7.社会保障和就业支出完成48,545万元，同比下降11.5%，减支6,292万元。主要是企业职工养老保险、机关事业单位养老保险等上级补助资金原县级列支调整为省州列支。

　　8.卫生健康支出完成20,220万元，同比下降46.1%，减支17,267万元。主要是城乡居民基本医疗保险资金原县级列支调整为州级列支。

　　9.节能环保支出完成14,642万元，同比增长93.5%，增支7,076万元。一是州级下达异龙湖保护治理项目资金2,000万元，上年无此项补助资金；二是上级天然林停伐管护补助资金同比增加1,546万元；三是上级下达统筹整合农村环境保护资金2,000万元。

　　10.城乡社区支出完成26,558万元，同比增长60.5%，增支10,016万元。主要是追加安排“美丽县城”建设项目工程款及石屏龙晖建设集团有限公司贷款本息。

　　11.农林水支出完成54,650万元，同比增长13.5%，增支6,482万元，主要是上级统筹整合涉农补助资金增加。

　　12.交通运输支出完成2,438万元，同比下降58.4%，减支3,429万元。一是上级补助农村公路生命安全防护工程资金同比减少；二是2019年县级追加安排屏阳路及鸡石高速公路坝心收费站改扩建项目工程建设资金，2020年无此类大额支出。

　　13.资源勘探工业信息等支出完成3,509万元，同比增长879.4%，增支3,086万元。主要是上级下达煤炭产业高质量发展资金3,000万元，上年无此类大额补助资金。

　　14.商业服务业等支出完成1,352万元，同比增长0.7%，增支10万元。

　　15.金融支出完成68万元，同比增长70%，增支28万元。

　　16.自然资源海洋气象等支出完成1,860万元，同比下降35.4%，减支1,019万元。主要是2019年追加安排大桥、龙朋、宝秀、异龙等乡镇土地整治项目和城乡建设用地增减挂钩项目资金，2020年无此类大额支出。

　　17.住房保障支出完成16,193万元，同比增长23.2%，增支3,048万元。主要是追加安排棚户区改造项目资金及贷款本息。

　　18.粮油物资储备支出完成740万元，同比增长291.5%，增支551万元。主要是上级下达中央应急保障体系建设补助资金500万元，上年无此类大额补助资金。

　　19.灾害防治及应急管理支出完成1,782万元，同比下降5.7%，减支108万元。

　　20.债务付息支出完成2,301万元，同比增长2.7%，增支60万元。

　　21.债务发行费用支出完成2万元，同比下降66.7%，减支4万元。

　　（三）一般公共预算收支平衡情况。经与省州结算，我县地方一般公共预算收入60,489万元，上级补助收入209,178万元，政府债券转贷收入3,400万元（再融资债券），调入资金25,971万元，上年结余2,787万元，动用预算稳定调节基金1,005万元，收入总计302,830万元；地方一般公共预算支出292,847万元，结转下年支出84万元，债务还本支出3,423万元，上解支出5,465万元，补充预算稳定调节基金1,011万元，支出总计302,830万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

　　二、2020年政府性基金预算收支决算情况

　　（一）政府性基金预算收支决算情况。2020年，政府性基金预算收入完成45,929万元，同比增长55.8%，增收16,451万元，主要是土地出让收入增加。政府性基金预算支出完成81,145万元，同比增长30.7%，增支19,080万元。主要是2020年争取到位新增专项债券资金6亿元，其中：石屏县建成区停车场建设项目1亿元、石屏县米轨火车旅游开发项目1亿元、石屏县扶贫农特产品精深加工项目1亿元、云南省红河州石屏县异龙湖高原湖泊治理项目3亿元。

　　（二）政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金预算收入45,929万元，上级补助收入6,483万元，上年结余470万元，政府债券转贷收入62,000万元（新增专项债券60,000万元，再融资债券2,000万元），收入总计114,882万元；政府性基金预算支出81,145万元，调出资金25,971万元，债务还本支出2,000万元，支出总计109,116万元。收支相抵，年终滚存结余5,766万元。

　　三、2020年社会保险基金预算收支决算情况

　　2020年，社会保险基金收入完成110,271万元，同比增长37.8%，增收30,241万元。社会保险基金支出完成104,180万元，同比增长38.4%，增支28,924万元。全县社会保险当期收支结余6,091万元，滚存结余40,484万元。 收支增长的主要原因是：统筹级次和核算方式改变，企业养老保险、工伤保险省级统筹，城乡居民基本医疗保险州级统筹，上级补助收入、上解上级支出同比增加。

　　四、2020年财政重点工作

　　（一）积极组织收入，全力完成收入目标。一是巩固现有财源，继续抓紧抓牢烤烟产业不放松；同时，抓好豆制品为主的食品加工业、房地产业、建筑业、矿产业、电力等财源建设，充分发挥其对全县经济发展和财政增收的支撑作用。二是加强税收征管，加强财税部门协调沟通，抓好收入征管，挖掘税源增收潜力，做到应收尽收。三是积极争取上级支持补助。

　　（二）优化支出结构，保障重点领域支出。一是加强预算管理，牢固树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出和“三公”经费支出，把有限的财政资金用在刀刃上。二是保障“三保”和重点项目支出。严格执行保工资政策要求，再困难也要优先保障人员工资；突出节俭保运转，从严控制行政成本；量力而行保民生，大力压缩一般性支出，集中资金重点保障脱贫攻坚、教育、文化、卫生、社会保障等民生支出。立足大局保重点，对县委确定的重点项目、重点工作、重大事项，在资金上全力调配，尽力保证建设发展需要。

　　（三）强化财政监督管理，提高资金使用效益。一是强化财政资金监管。积极开展财政扶贫资金、异龙湖保护治理资金、会计信息质量、预决算信息公开等监督检查，加大财务人员培训力度，指导各单位建立健全内部控制制度，增强单位财务管理水平，维护财经秩序，保障资金安全，有力推动全县财政资金管理质量和效率提升。二是强化政府采购管理。认真履行政府采购监督管理职能。依据《中华人民共和国政府采购法》及实施条例，着力提高依法管采治采水平，依法依规做好政府采购供应商投诉受理处理工作，维护公平透明的政府采购市场秩序，不断优化政府采购领域营商环境。

　　（四）扎实抓好直达资金使用管理，加快资金支付进度。2020年，我县共收到直达资金46,705万元，其中，特殊转移支付（特殊直达）12,048万元，特别国债5,217万元，列入正常转移支付的直达资金（正常直达）8,147万元，参照直达资金21,293万元。截至2020年12月，直达资金全部完成分配下达，下达进度100%；支付41,296万元，支出进度88.4%。

　　（五）积极争取统筹资金，支持打好“三大攻坚战”。一是支持打赢脱贫攻坚收官战。加大政策落实和资金保障力度，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。严格履行脱贫攻坚资金保障职责，以脱贫规划为引领，以重点扶贫项目为抓手，全面加强财政扶贫项目资金管理，保障脱贫攻坚各项政策有效落实，助力打赢脱贫攻坚收官战。二是支持打好防范化解重大风险攻坚战。认真落实中央和省、州关于防范化解政府债务风险的决策部署，加强债务管控，用好债券资金，防范化解政府性债务风险，确保财政资金运行安全。三是支持打好污染防治攻坚战。全面深入学习贯彻习近平生态文明思想，严格按照县委全面加强生态环境保护，坚决打好污染防治攻坚战的要求，重点从异龙湖保护治理、生态保护恢复、农村环境整治、水利建设等方面多渠道筹措资金，为坚决打好污染防治攻坚战提供资金保障。

　　（六）坚持保障和改善民生，不断增强人民群众福祉。一是支持医疗卫生和社会保障体系建设。全县投入68,765万元，支持完善医疗卫生体系，提高社会保障水平。二是支持科教文化事业发展。全县投入61,517万元，支持教育事业优先发展，促进科技文化繁荣发展。三是支持金融产业发展。创新金融产业和服务方式，保持金融对经济的支持力度，实现货币信贷的平稳运行，为县域经济的持续平稳健康发展提供合理的资金保障。四是支持重点群体创业就业工作。各承办部门密切配合，做好创业担保贷款对象及资料的审核工作，努力扩大我县各类人员的就业面，促进社会稳定和经济发展。五是落实好各项惠民补贴政策。

　　尊敬的张主任、各位副主任、各位委员，今后一段时间内财政工作面临的挑战前所未有，做好2021年财政工作任务艰巨繁重。下一步，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚定信心、埋头苦干、奋力拼搏，努力完成全年财政目标任务，为“十四五”规划开好局、起好步。

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