石屏县2019年政府决算公开

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　　目录 

　　一、财政决算报告（石屏县2019年地方财政决算情况报告） 

　　二、石屏县2019年政府决算公开表(附件1) 

　　三、2019年石屏县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2) 

　　四、2019年石屏县转移支付安排情况说明(附件3) 

　　五、2019年石屏县地方政府债务情况说明(附件4) 

　　六、2019年石屏县预算绩效管理工作情况说明(附件5) 

　　七、2019年石屏县重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6) 

　　八、2019年石屏县政府决算公开空表说明（附件7） 

　　九、石屏县2019年“三公”经费决算情况说明（附件8） 

      十、石屏县2019年“三公”经费决算统计表（附件9）

　　石屏县2019年地方财政决算情况报告 

　　——在县第十六届人大常委会第三十一次会议上 

　　县财政局局长  莫曲 

　　（2020年8月7日） 

　　尊敬的张主任、各位副主任、各位委员： 

　　受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2019年地方财政决算情况，请予审议。 

　　2019年，面对艰巨繁重的财政收支任务，石屏县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕年初人代会确定的财政收支目标任务，充分发挥财政职能，全力组织财政收入，积极调整和优化财政支出结构，用好用活财政资金和政策，把工作的着力点放在稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险上，积极筹措资金保工资、保运转、保民生、保重点，财政收入持续平稳增长，财政支出进度不断加快，财政运行总体平稳。 

　　一、2019年全县一般公共预算收支决算情况 

　　（一）一般公共预算收入决算情况 

　　2019年，全县地方一般公共预算收入完成58,650万元，同比增长5.5%，增收3,034万元。其中，税收收入29,241万元，同比下降1%，减收306万元；非税收入29,409万元，同比增长12.8%，增收3,340万元。主要收入完成情况如下： 

　　1. 增值税完成12,222万元，同比下降8.4%，减收1,122万元，主要是2019年建筑项目减少。 

　　2. 企业所得税完成760万元，同比增长6.9%，增收49万元。 

　　3. 个人所得税完成154万元，同比下降58.3%，减收215万元，主要是受提高费用扣除标准和实施专项附加扣除“两步改革”叠加因素影响，个人所得税同比大幅减收。 

　　4. 资源税完成1,292万元，同比增长11.4%，增收132万元，主要是煤炭资源税增收。 

　　5. 土地增值税完成2,273万元，同比增长76.3%，增收984万元，主要是房地产业回暖。 

　　6. 耕地占用税完成9万元，同比下降98.9%，减收825万元，主要是2018年处置土地缴纳耕地占用税1,070万元，2019年无此项收入形成大幅减收。 

　　7.契税完成2,615万元，同比增长57.7%，增收957万元，主要是房地产销售回暖，增量房买卖及旧房转让办理房产证增收。 

　　（二）一般公共预算支出决算情况  

　　2019年，全县地方一般公共预算支出完成283,738万元，同比增长3.2%，增支8,895万元。地方政府一般债务还本支出9,372万元。 

　　（三）一般公共预算收支平衡情况 

　　经与省州结算，我县地方一般公共预算收入58,650万元，上级补助收入208,398万元，政府债券转贷收入9,370万元（再融资债券），调入资金21,687万元，上年结余476万元，动用预算稳定调节基金2,823万元，收入总计301,404万元；地方一般公共预算支出283,738万元，结转下年支出2,787万元，债务还本支出9,372万元，上解支出4,502万元，补充预算稳定调节基金1,005万元，支出总计301,404万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。 

　　二、2019年全县政府性基金预算收支决算情况 

　　（一）政府性基金预算收入决算情况 

　　2019年，政府性基金预算收入完成29,478万元，同比下降14.3%，减收4,919万元，主要是国有土地出让收入减少。 

　　（二）政府性基金预算支出决算情况 

　　2019年，政府性基金预算支出完成62,065万元，同比增长85.3%，增支28,577万元。增支的原因是本年度争取到土地收储新增债券2.4亿元。 

　　（三）政府性基金预算收支平衡情况 

　　政府性基金预算收入29,478万元，上级补助收入1,647万元，上年结余639万元，政府债券转贷收入54,500万元（其中：新增专项债券54,000万元，再融资债券500万元），收入总计86,264万元；政府性基金预算支出62,065万元，调出资金21,687万元，债务还本支出500万元，上解支出1,542万元，支出总计85,794万元。收支相抵，年终滚存结余470万元。 

　　三、2019年全县社会保险基金预算收支决算情况 

　　2019年，社会保险基金收入完成80,030万元，同比增长18%，增收 12,204万元。社会保险基金支出完成75,256万元，同比增长11.77%，增支7,923万元。全县社会保险当期收支结余4,774万元，滚存结余34,393万元。  

　　四、2019年全县地方政府债务情况 

　　2019年，石屏县地方政府债务限额为19.45亿元（一般债务限额9.95亿元，专项债务限额9.5亿元）。年末，石屏县地方政府性债务管理系统内的债务余额为166,410万元，其中：一般债务余额73,492万元，专项债务余额92,918万元，债务余额控制在债务限额内。2019年共争取到债券资金63,870万元，其中：新增专项债券54,000万元，用于石屏县异龙湖高原湖泊保护治理项目和石屏县东部片区城市开发项目；再融资一般债券9,870万元，用于偿还2019年到期的债券资金。2019年，全县共偿还各项债务本息42,991万元，其中偿还债务本金22,148万元，债务利息20,843万元。较好地维护了政府信誉。 

　　五、2019年财政重点工作情况 

　　（一）抓收支，整体形势稳中向好 

　　一是继续抓紧抓牢烤烟产业不放松。同时，抓好豆制品为主的食品加工业、房地产业、建筑业、矿产业、电力等财源建设，充分发挥其对全县经济发展和财政增收的支撑作用。多途径、多渠道融资引资，以政策引资金，以资金建项目，以项目促发展，以发展增活力，搞好跟踪服务，加大项目建设力度，形成新的经济增长点。二是积极组织相关部门进行财政收入的分析研判，配合税务部门抓好收入征管，挖掘税源增收潜力，做到应收尽收，尽量减少减税降费和新个人所得税带来的减收影响，确保财政收入实现增长。强化非税收入管理，制定切合实际的非税收入成本性支出核定成本，加大监督检查力度，努力盘活行政事业单位资产，不断提高非税收入对财政增收的贡献。三是牢牢树立长期过紧日子的思想，把有限的财政资金用在刀刃上。严格执行保工资政策要求，再困难也要先保障人员工资；突出节俭保运转，从严控制行政成本；立足大局保重点，对县委确定的重点项目、重点工作、重大事项，在资金上全力调配，尽力保证建设发展需要；量力而行保民生，大力压缩一般性支出，集中资金重点保障脱贫攻坚、教育、文化、卫生、社会保障等民生支出。2019年，全县“三公”经费（全口径）累计支出1,165万元，同比下降33.54%，减支588万元。 

　　（二）攻重点，支持打好“三大攻坚战” 

　　支持打好脱贫攻坚战。在落实脱贫攻坚工作中，严格履行脱贫攻坚资金保障职责，立足财政职能，以脱贫规划为引领，以重点扶贫项目为抓手，全面加强财政扶贫项目资金管理，保障脱贫攻坚各项政策有效落实，助力打赢脱贫攻坚战。2019年，统筹整合10个部门5类12大项整合资金2.36亿元，资金投向108个项目。其中，基础设施建设类项目73个，投入资金12,964万元；产业发展扶贫项目34个，投入资金10,711万元；其他项目1个（雨露计划），投入资金229万元。 

　　支持打好防范化解重大风险攻坚战。更加注重预防和管控，牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线，坚决打好防范化解重大金融风险攻坚战。一是建立健全债务管理制度。逐步提高对政府性债务风险的认识和风险评估、预警及处置能力。二是强化责任担当，压实化解任务。按照“谁使用、谁负责、谁偿还”的原则，制定年度偿还债务任务分解方案，由全县各部门和乡镇共同承担用款还款责任，加强各乡镇、各部门对债务风险的认识。三是规范融资平台举债行为，坚决制止政府为融资平台违规提供担保和承诺。加强全县建设项目的监管，坚持无预算不支出，有预算不超支的原则，遏制隐性债务增量。四是积极做好项目储备工作，努力向上级争取项目资金。积极争取政府债券资金，置换化解到期债务和支持新项目的建设，有效缓解化解压力。五是推动政府投融资平台市场化转型。通过对县级融资平台的重组，整合优质资源，将县级融资平台公司逐步转型为自主造血能力较强的市场化运作企业。石屏龙晖建设集团有限公司组建完成，各项业务稳步推进。2019年共偿还债务本息42,991万元。其中，本金22,148万元，利息20,843万元。 

　　支持打好污染防治攻坚战。全面深入学习贯彻习近平生态文明思想，严格按照县委全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的要求，健全生态环境保护经济政策体系，重点从异龙湖污染治理、生态保护恢复、农村环境整治、水利建设等方面多渠道筹措资金，为生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战提供资金保障。2019年，累计投入生态环境保护污染防治财政资金53,407万元。其中，中央资金12,588万元，省级资金4,452万元，州级资金1,355万元，县级资金5,012万元，异龙湖保护和治理专项债券资金3亿元。 

　　(三）重实效，财政改革扎实推进 

　　着力深化预算管理改革。全面实行全口径预算管理，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”，实现“目标预算、效益预算、时效预算、阳光预算”的有效整合。加大一般公共预算与政府性基金预算的统筹力度，加快推进统一预算分配权。硬化预算约束，坚持先预算后支出，严控预算调整和调剂事项，强化预算单位的主体责任。 

　　着力深化预算绩效管理改革。一是强化制度建设。制定了《石屏县全面实施预算绩效管理的实施方案》、《石屏县扶贫项目资金绩效管理工作实施方案》，为实施全面绩效管理工作提供了强有力的制度保障。二是加强对各乡镇各部门项目绩效、资金绩效、部门整体绩效的业务培训。让资金使用单位认识到绩效管理的重要性和必要性，加深对预算绩效管理工作的理解认识。三是推进预算绩效及扶贫项目资金绩效管理。明确“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用，绩效情况有公开，绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理机制。2019年，对石屏县2018年统筹整合财政涉农资金项目、石屏县异龙湖北岸生态湿地建设工程项目、石屏县异龙湖补水工程--县城下泄水资源循环利用工程项目的资金投入、使用、项目管理成效及工作评价等方面进行全面绩效评价，并督促指导全县各部门开展部门整体支出绩效自评工作。通过绩效评价，有效促进各乡镇、县级各部门对资金管理进行查漏补缺，及时发现并解决问题，提高财政扶贫资金的使用效益。 

　　（四）严监管，资金绩效显著提升 

　　积极开展财政涉农资金、异龙湖综合治理资金、会计信息质量、预决算信息公开等监督检查，加大政府会计制度的指导和培训力度，强化监督检查，建立健全单位内部控制制度，增强单位财务管理水平，维护财经秩序，保障资金安全。规范资金审批和拨付程序，规范国有资产管理，建立管理规范、配置公平、结构合理、效能优先、约束有力的公共财政机制，有力推动全县财政资金管理质量和效率提升。 

　　（五）重保障，民生改善持续增效 

　　始终坚持以人民为中心的发展思想，将保障和改善民生放在优先地位，积极调整优化支出结构，为各项民生事业发展提供有力财力保障。2019年，全县地方一般公共预算支出中民生支出达24.39亿元，占地方一般公共预算支出的86%。 

　　支持医疗卫生和社会保障体系建设。发放企业职工基本养老保险金15,237万元，领取待遇人员4977人；发放机关事业单位基本养老保险金19,168万元，领取待遇人员3201人；发放城乡居民基本养老金6,464万元，领取待遇人员43934人；支付98.22万人次23,553万元城乡居民基本医疗保险补偿金。全县纳入城乡低保对象19054人，累计发放城乡低保资金6,046万元。发放困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴1,066万元。发放义务兵家庭优待金154万元。全县城乡居民基本医疗保险参保人数279227人，参保率达94%。 

　　支持教育、科技、文化事业发展。全县投入62,227万元，支持教育事业优先发展，促进科技文化繁荣发展。全年完成教育支出58,479万元。其中，安排义务教育阶段公用经费2,990万元，确保教育教学秩序的正常运转；拨付义务教育家庭经济困难学生生活费1,423万元，春季学期全县15739名寄宿生受到补助，秋季学期全县7406名建档立卡等四类学生及5218名寄宿制家庭经济困难学生受到补助；安排学生营养改善计划资金2,720万元，为33000多名学生提供“营养午餐”。 

　　支持金融产业发展。石屏县现有银行业机构7家（其中地方性银行业法人机构2家），银行业机构网点29家。全县创新金融产业和服务方式，保持金融对经济的支持力度，实现货币信贷的平稳运行，为县域经济的持续平稳健康发展提供合理的资金保障。2019年，全县金融机构各项存款余额为133.32亿元，同比增长1亿元，增幅8.1%；各项贷款余额为55.81亿元，同比增长4.26亿元，增幅14.8%。 

　　支持创业担保贷款工作。各承办部门密切配合，做好创业担保贷款对象及资料的审核工作，努力扩大我县各类人员的就业面，促进社会稳定和经济发展。2019年，共发放创业担保贷款632笔贷款金额10,214万元，累计拨付创业担保贷款财政贴息资金1,518万元。其中，中央财政承担1,063万元；省级财政承担319万元；州级财政承担111万元；县级财政相应配套25万元。有力促进小微企业持续健康发展，缓解就业压力，进一步提高服务创业就业的积极性。 

　　落实好各项惠民补贴政策。各项惠民补贴通过申报、审核、公示和补贴发放4个环节，如期完成了发放工作，保证惠农补贴资金落实保障到位。2019年，全县共完成惠农补贴发放6项，“一折通”打卡发放补贴资金3,995万元。其中，耕地地力保护补贴2,649万元，草原生态保护补贴513万元，退耕还林补贴280万元，陡坡地治理补贴120万元，农机购置补贴408万元，土地深耕补贴25万元。拨付农业保险保费补贴资金466万元，共投保水稻1万亩、甘蔗1万亩、玉米4万亩；能繁母猪1.97万头、育肥猪5.5万头；公益林92.9万亩，商品林205.04万亩。 

　　总的来看，2019年全县财政收支保持了平稳增长，各项民生、重点支出得到有力保障，但财政工作中仍存在一些突出的问题：税源结构不合理，税收增长乏力；非税收入占地方一般公共预算收入比重大，财政收入质量不高；财政收支矛盾突出，刚性支出不断增加，财政保工资、保运转、保民生、保重点的高压态势越来越严峻，财政收支平衡压力沉重；债务化解压力大，防范化解政府债务风险任务艰巨；绩效管理有待加强，“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”等问题仍然存在。 

　　尊敬的张主任、各位副主任、各位委员，在下一步的工作中，我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实省州及县委的各项决策部署，坚定信心，迎难而上，努力完成各项财政工作任务，在新的起点上推动石屏经济社会全面发展。 

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