石屏县2017年地方财政决算情况的报告

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石屏县2017年地方财政决算情况的

报  告

——2018年10月29日在石屏县第十六届人大常委会第十二次会议上

石屏县人民政府副县长  文武

主任、副主任、各位委员：

根据会议安排，我向本次会议报告2017年地方财政决算情况，请予审议。

2017年，面对艰巨繁重的财政收支任务，石屏县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，按照县“两代会”确定的目标，充分发挥财政职能作用，狠抓财政收支管理，不断深化财政改革，扎实做好生财、聚财、用财各项工作，财政收支在逆境中实现持续增长，有力促进了全县经济社会平稳健康发展。

一、2017年全县一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入决算情况

地方一般公共预算收入完成51148万元，为年初预算数的101.1%，同比增长7.17%，增收3423万元。其中：税收收入完成26895万元，同比增长20.12%，增收4504万元；非税收入完成24253万元，同比下降4.27%，减收1081万元。非税收入占地方一般公共预算收入的47.42%。

（二）一般公共预算支出决算情况

地方一般公共预算支出完成258806万元，为年初预算数的102.9%，同比增长7.02%，增支16970万元。地方政府一般债务还本支出11881万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

经与省州结算，我县地方一般公共预算收入51148万元，上级补助收入194673万元，地方政府一般债券转贷收入17881万元，调入资金10589万元，动用预算稳定调节基金556万元，收入合计274847万元；地方一般公共预算支出258806万元，上解支出3930万元，地方政府一般债务还本支出11881万元，补充预算稳定调节基金230万元，支出合计274847万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

二、2017年全县政府性基金预算收支决算情况

（一）政府性基金预算收入决算情况

政府性基金预算收入完成10712万元，同比增长295.71%，增收8005万元。

（二）政府性基金预算支出决算情况

政府性基金预算支出完成3503万元，同比下降42%，减支2537万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

经与省州结算，全县2017年政府性基金预算收入10712万元，上级补助收入3105万元，上年结余211万元，收入合计14028万元；政府性基金预算支出3503万元，调出资金10179万元，支出合计13682万元。收支相抵，年终滚存结余346万元。

三、2017年全县社会保险基金预算收支决算情况

2017年，社会保险基金收入完成96126万元，同比增长144.7%，增收56846万元。社会保险基金支出完成91719万元，同比增长147.7%，增支54685万元。社会保险基金2017年末滚存结余29127万元，同比增长17.83%，增加4407万元。各险种社会保障待遇水平逐步提高，社保基金安全平稳运行，社会保障体系进一步完善。

四、2017年全县地方政府债务管理情况

2017年，全县地方政府债务限额为11.6亿元（一般债务限额10.5亿元，专项债务限额1.1亿元）。年末，石屏县地方政府性债务管理系统内的债务余额为90379万元，债务余额控制在债务限额内。其中，一般债务余额81454万元，专项债务余额8925万元。2017年共争取到债券资金17881万元，其中新增债券6000万元（新增债券资金0.6亿元，主要用于农村危房改造项目、工业园区豆制品加工项目）；置换债券11881万元，主要用于置换湖滨路汇源路灯光工程、城市生活垃圾处理工程、阿白冲水库工程、农村公路建设、教育基础设施建设等76笔项目债务。通过政府债券资金置换和统筹安排，2017年，共偿还各项债务本息16719万元，其中偿还地方政府性债务1509万元，其他债务15210万元。

五、2017年预算执行中的主要工作

2017年，面对复杂严峻的经济形势，财政部门主动作为、攻坚克难、主动创新，积极推进各项财政改革及管理工作，在稳增长、促发展、惠民生、强管理中发挥了积极作用。

（一）突出抓实增收节支为先，实现财政平稳发展

1. 继续加强收入征管。面对“营改增”试点改革推进、税收优惠政策、取消部分行政事业性收费等系列减税降费政策对财政增收的不利影响，我县财税部门积极分析和研判财政收入形势，完善综合治税体系，强化非税收入征管，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，综合施策，上下联动，支持经济发展促进财政增收。

2. 努力优化支出结构。认真贯彻落实中央、省、州、县厉行节约、反对浪费一系列指示精神，从严控制一般性支出增长，大力压缩“三公”经费支出，集中财力优先保障人员工资、机构运转、民生支出和脱贫攻坚等重点支出需要。2017年，全县“三公”经费累计支出1178万元，同比下降8.26%，减少106万元。其中，公务接待费支出459万元，同比下降17.00%，减支94万元；公务用车购置支出93万元，同比增长100%，增支93万元；公务用车运行维护费支出626万元，同比下降14.36%，减少105万元；因公出国（境）经费支出0万元，与2016年度持平。

3. 积极清理盘活存量资金。2017年，全县清理盘活各类财政存量资金11156万元，统筹用于重点民生项目。其中，脱贫攻坚支出2558万元，节能环保支出1190万元，文物保护支出973万元，教育支出3496万元，其他项目支出2939万元。通过清理盘活财政存量资金，使财政资金充分发挥应有效益，有效缓解财政收支平衡压力。

（二）突出保障重点项目为要，基础设施建设稳步推进 

1. 加大基础设施投入。2017年，全县累计投入财政资金28280万元，重点支持石屏县第二中学、城镇污水垃圾处理设施及污水管网、环异龙湖沿湖垃圾收运系统、异龙湖西岸生态湿地、异龙湖水体达标科学监管能力建设、异龙湖主要入湖河流水环境综合整治、城乡规划及农村环境整治支持传统村落保护建设、易地扶贫搬迁、地方公路、贫困户建房和危房改造、城东鲜豆腐加工区、地质灾害防治、农村饮水安全巩固提升、重点防护林、土地整治（高标准农田建设）、保障性安居工程等项目建设。 

2. 加大农村综合改革项目投入。2017年我县农村综合改革支出投入1010万元。其中，一事一议财政奖补普惠制项目资金410万元，全部统筹整合用于7个乡镇116个村民小组活动场所建设；龙朋镇龙朋村委会龙朋村美丽乡村建设项目资金200万元；龙武镇法乌村“四位一体”试点建设项目资金250万元；牛街镇尼腊村委会基础设施建设项目资金150万元。

3. 加大农开项目投入。2017年，石屏县完成高标准农田建设项目4个和林业部门项目1个。项目在新城、大桥、牛街、宝秀、异龙五个乡镇实施，工程于2017年6月竣工验收并投入使用。共完成土地治理面积1.34万亩，完成投资2316万元。

（三）突出保障民生共享为本，公共服务事业持续发展

牢牢守住民生底线，进一步增强民生保障的公平性和可持续性。2017年，全县地方一般公共预算支出中民生支出达212585万元，占地方一般公共预算支出的82.14%。
   1.支持社会保障工作。发放企业职工基本养老保险金12987万元，领取待遇人员4751人；发放机关事业单位基本养老保险金15953万元，领取待遇人员2969人；发放城乡居民基本养老金4525万元，领取待遇人员43167人；支付766940人次17021万元城乡居民基本医疗保险待遇。2017年全县纳入城乡低保对象22178人，累计发放城乡低保资金4912万元。发放困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴625万元，其中领取困难生活补助5621人；领取护理补贴5597人,其中一级护理补贴2306人，二级护理补贴3291人。全县城乡居民基本医疗保险参保人数28.9913万人，参保率达97.7%。

2.支持教育事业均衡发展。全年完成教育支出60338万元。其中，安排义务教育阶段公用经费3040万元，确保教育教学秩序的正常运转；投入“全面改薄”和“长效机制”资金4755万元，安排30所中小学校44623㎡校舍及运动场建设；拨付义务教育阶段寄宿制学生生活补助资金1806万元，全县16216名寄宿生受到补助；安排学生营养改善计划资金2421万元，为33612名学生提供“营养午餐”。

3.支持创业担保贷款工作。积极与各承办部门密切配合，做好创业担保贷款对象及资料的审核工作，努力扩大我县各类人员的就业面，促进社会稳定和经济发展。拨付创业担保贷款所需的财政贴息资金1041万元，涉及担保贷款户2006户。  

4.支持惠民补贴政策落实到位。2017年，共发放惠农补贴资金5239.82万元。其中，发放退耕还林补贴350万元，补贴户数817户；发放农机购置补贴118.32万元，补贴户数362户；陡坡地治理补贴800万元，补贴户数15497户；完善退耕还林补贴479.42万元，补贴户数39396户；农业耕地地力保护补贴2721万元，补贴户数68198户；爱心水窖补助771.08万元，补助户数3427户。

5.支持金融产业发展。我县现有银行业机构6家（其中地方性银行业法人机构1家），银行业机构网点28家，保险业机构网点26家，小额贷款公司1家。我县创新金融产业和服务方式，保持金融对经济的支持力度，实现了货币信贷的平稳运行，为县域经济的持续平稳健康发展提供了相对合理的资金保障。截至2017年12月末，全县金融机构各项存款余额为114.39亿元，比年初增长8.51%；各项贷款余额为45.70亿元，比年初增长10.36%。

（四）突出推进改革创新为基，财政体制日趋完善

1. 完善政府预算体系，进一步推进预算公开及预算绩效管理工作。为全面贯彻落实《预算法》，加快建立健全全面规范、公开透明的现代预算制度，推进阳光财政建设，石屏县多措并举，健全机制，规范管理，扎实推进预算公开工作。2017年，制定了《石屏县预决算公开实施方案》，进一步明确预算信息公开的工作任务、责任主体、公开方式、内容和时限等要求。同时，在县政府门户网站上设置“财政预决算公开”专栏，集中公开了我县56个县级部门（2个涉密部门除外）、9个乡镇的2016年财政决算和2017年财政预算信息。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求，石屏县通过强化绩效管理，加强绩效评价结果运用，构建了事前申报、事中控制、事后评价的全过程绩效监督制约机制。

2. 规范地方政府债务管理。一是建立健全石屏县政府性债务风险应急处置工作机制。2017年，我县制定了《石屏县政府性债务风险应急处置预案》，成立了石屏县政府性债务管理领导小组，牢牢守住系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定。二是分类纳入预算。一般债务纳入地方一般公共预算，专项债务纳入政府性基金预算。编入年度预算后，通过测算债务收入和支出，县政府对已经举借的债务做到心中有数、量力而行、科学决策。三是严控债务限额，规范举债程序。我县严格按照地方政府性债务新增限额和总限额的相关规定，在县人大批准的限额内举借和偿还债务。四是积极筹措资金，偿还各类债务；积极争取置换债券资金置换存量债务。

3. 强化财政专户管理。2017年，我县按照财政管理科学化、精细化的要求，强化内部监督管理，规范财政资金使用拨付程序，及时、分步清理撤销或归并应清理撤销的存量财政专户5个，按规定保留非税收入、贷赠款、偿债准备金、社保基金（3个）、中央专项资金特设专户、粮食风险基金、扶贫资金共9个财政专户。不断夯实国库管理基础，确保财政资金安全运行。

4. 国有资产管理改革不断完善。认真组织开展全县259个行政事业单位国有资产占用，使用、变动等情况的监督管理。进一步健全管理机制，落实国有资产管理责任，建立全县行政事业单位国有资产管理基础数据库，完善“申报、审批、资产配置、使用处置、收益收缴”全过程动态监管机制，确保全县国有资产安全完整。进一步开展地方政府性债务投资项目资产清查登记工作。经审核汇总，石屏县共有债务项目528个。

（五）突出向上争取资金为任，支持重大项目建设

2017年，全县共争取到位上级财政补助资金203778万元。其中，地方一般公共预算补助资金200673万元（含新增债券资金6000万元）；政府性基金补助资金3105万元。争取政府债券资金11881万元，全部用于置换系统内存量债务。从平台公司融资贷款的项目共计38个，贷款实际到位金额32.84亿元，累计报账20.00亿元，报账率60.92%。通过积极争取资金，为全县基础设施建设、民生保障等提供强有力的资金支持。

（六）突出保障精准扶贫为重，脱贫攻坚成效显著

1. 编制方案，建立资金整合机制。2017年，我县按照上级的要求，修改完善《石屏县2017年统筹整合使用财政涉农资金实施方案》、制定《石屏县统筹整合使用财政涉农资金管理暂行办法》、《石屏县统筹整合财政涉农资金项目管理办法（试行）》等一系列规章制度，使整合工作做到有章可循、有据可依。

2. 把握文件精神，积极整合资金。根据中央、省、州等文件精神，将中央20类，省州各21类的财政涉农资金纳入扶贫盘子统筹整合使用。根据我县脱贫攻坚总体目标和阶段性重点工作要求，整合资金重点用于贫困乡镇、10个贫困村的基础设施建设、产业发展、民生改善等方面。2017年，全县整合到位的各级财政涉农资金44998万元，资金到位率为年初计划整合数42500万元的105.88%。已拨付资金到项目实施单位44998万元，资金拨付率100%。

3. 强化监督，规范运行。切实加强整合资金的监管，确保专项资金按照指定的用途规范使用。要求各乡（镇）、相关部门严格落实公开公示、资金管理、项目管理等制度，纪检监察、财政、扶贫办、审计等部门协调配合，进一步加强涉农资金跟踪管理，定期检查、通报资金使用情况，确保单位项目建设、资金使用依法依规、安全有效、公开透明。

（七）突出财政监督职能为主，提升财政监督管理水平

1. 预算管理更加规范。建立全口径预算框架，加强和规范政府全口径预决算管理，将一般公共预算、政府性基金、社会保险基金纳入预算管理。

2. 开展专项依法检查。随机抽取重点产业企业、行政事业单位各1户进行检查；对部分学校的教育资金和2016年度彩票公益金项目资金管理使用情况监督检查；对2016年度农业综合开发项目资金管理使用情况进行专项检查；配合州级检查组对我县2015年和2016年财政扶贫资金开展专项检查；开展“小金库”清理整治和“吃空饷”问题专项清理整治工作。通过监督检查，进一步提高有关部门和工作人员财政法规意识，保障财政资金安全运行。

3. 依法开展政府采购。认真贯彻落实《中华人民共和国政府采购法实施条例》，严格执行政府集中采购目录及限额标准，做好全县各单位申报采购项目的审核、审批、采购统计等工作。2017年共审批政府采购项目1249项，完成政府采购预算总额12198万元，完成实际采购金额11773万元，节约资金426万元，节约率为3.49%。

从2017年我县财政决算的情况来看，各项财税工作圆满完成，但财政运行和管理过程中仍存在一些困难和问题：一是税源结构不合理，税收增长乏力。二是非税收入占地方一般公共预算收入比重大，财政收入质量不高。三是财政收支矛盾突出，刚性支出不断增加，财政保工资、保运转、保民生、保重点的高压态势越来越严峻，财政收支平衡压力巨大。四是还贷任务较重，财力紧张，资金筹措调度艰难。

主任、副主任、各位委员：以上就是2017年地方财政决算的情况。在下一步的工作中，县财政局将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实省州及县委的各项决策部署，坚定信心，迎难而上，努力完成各项财政工作任务，在新的起点上推动石屏经济社会全面发展。

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