石屏县东风小学2022年度部门决算

监督索引号53252500936001701000 

　　目录 

　　第一部分  石屏县东风小学概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2022年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

　　十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2022年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占用情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）部门整体支出绩效自评情况 

　　（二）部门整体支出绩效自评表 

　　（三）项目支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　六、相关口径说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  石屏县东风小学概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　我校是2022年部门决算汇编范围内独立核算、执行政府会计会计制度、财政全额拨款的事业单位；主要职能是在上级部门的正确指导下实施小学义务教育，促进教育事业发展。 

　　（二）2022年度重点工作任务介绍 

　　我校在上级主管部门的正确领导下,完成了小学各项基础教育教学任务。 2021-2022年度，石屏县东风小学入学率、巩固率、完学率均为100%。学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作,根据实际合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的有序高效开展。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）机构设置情况 

　　我部门共设置12个内设机构，分别是：书记室、校长室、副校长室、办公室、工会、教导室、政教处、总务室、教科室、财务室、电教室、少队部。本部门无所属单位。 

　　（二）部门决算单位构成 

　　纳入石屏县东风小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，名称：石屏县东风小学。 

　　（三）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　石屏县东风小学2022年末实有人员编制132人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制132人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员132.00人（含参公管理事业人员0人）。 

　　尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0.00人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42.00人）。 

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。 

　　第二部分  2022年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　石屏县东风小学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。 

　　第三部分  2022年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　石屏县东风小学2022年度收入合计23,536,245.43元。其中：财政拨款收入22,516,352.91元，占总收入的95.67%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1,019,892.52元，占总收入的4.33%。与上年相比，收入合计增加751,945.35元，增长3.30%。其中：财政拨款收入减少105,357.44元，下降0.47%，其主要原因是其主要原因是学校完全完工，工程项目资金拨入减少；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%，；其他收入增加857,302.79元，增长527.28%，其主要原因是本年开始收取课后服务费并列入其他收入。 

　　二、支出决算情况说明 

　　石屏县东风小学2022年度支出合计22,617,041.62元。其中：基本支出20,665,241.62元，占总支出的91.37%；项目支出1,951,800.00元，占总支出的8.63%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少273,253.87元，下降1.19%。其中：基本支出增加681,608.13元，增长3.41%，其主要原因是学生及教师人数增加，公用经费及工资福利支出增加；项目支出减少954,862.00元，下降32.85%，其主要原因是学校完全完工，工程项目资金拨入减少；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。 

　　（一）基本支出情况 

　　2022年度用于保障石屏县东风小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出20,665,241.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,076,541.77元，占基本支出的92.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,588,699.85元，占基本支出的7.69％。 

　　（二）项目支出情况 

　　2022年度用于保障石屏县东风小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,951,800.00元。其中：基本建设类项目支出0元。具体情况如下：1.红财教发〔2020〕152号2021年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金145,648.00元；2.红财教发〔2021〕87号2021年第二批城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金191,042.00元；3.红财教发〔2021〕126号2022年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金18,500.00元；4.红财教发〔2021〕126号2022年城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金1,451,610.00元；5.红财教发〔2022〕113号2022年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金18,000.00元；6.石财预〔2022〕1号2022年春季学期学校后勤人员工资专项经费24,166.00元；7.石财预字〔2022〕139号2022年孤儿资助专项资金2,970.00元；8.石财预〔2022〕1号2022年秋季学期学校后勤人员工资专项经费33,234.00元；9.红财教发〔2022〕105号2022年州级骨干教师专项奖励经费5,000.00元；10.红财综发〔2022〕31号2022年第一批州本级体彩公益金项目专项经费51,630.00元；11.红财教发〔2022〕49号学校体育场馆免费低收费开放专项经费10,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下： 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　5.教育（类）支出17,335,718.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.28%。 

　　按功能科目分类：2050202小学教育17,243,763.63元、2050299其他普通教育支出62,970.00元、2050701特殊学校教育23,985.00元、2059999其他教育支出5,000.00元，合计支出17,335,718.63元。 

　　按经济科目分类：1.工资福利支出13,968,993.49元。其中基本工资6,052,652.00元、津贴补贴560,986.00元、奖金465,338.00元、绩效工资6,781,920.00元、其他社会保障缴费108,097.49元；2.商品和服务支出1,240,675.14元。其中办公费160,478.20元、水费102,239.20元 、电费167,312.19元、邮电费29,913.53元、物业管理费386,090.00元、差旅费3,436.00元、维修（护）费68,144.17元、培训费47,519.45元、专用材料费55,760.00元、劳务费36,834.00元、工会经费102,068.40元、其他商品和服务支出80,880.00元（主要是科目：学生活动费、学校财产及责任保险费等）；3.对个人和家庭的补助1,838,674.00元。其中生活补助4,764.00、助学金1,827,770.00元（学生营养餐补助费元1,791,270.00元、家庭经济困难学生生活补助费元36,500.00元）、奖励金6,140.00元（独生子女父母奖励金元1,140.00元、2021年州级学科带头人奖励金5,000.00元）；4.资本性支出287,376.00元。其中办公设备购置287,376.00元。 合计支出17,335,718.63元。 

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　8.社会保障和就业（类）支出2,096,915.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.35%。 

　　按功能科目分类：2080502事业单位离退休4,500.00元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,882,608.80元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出159,901.86元、2080801死亡抚恤49,904.60元，合计支出2,096,915.26元。 

　　按经济科目分类：1.工资福利支出2,042,510.66元。其中机关事业单位基本养老保险缴费1,882,608.80元、职业年金缴费159,901.86元；2.商品和服务支出办公费4,200.00元。3.对个人和家庭的补助 50,204.60元。其中退休费300.00元、抚恤金49,904.60元。合计支出2,096,915.26元。 

　　9.卫生健康（类）支出1,662,324.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.41%。 

　　按功能科目分类：2101102事业单位医疗1,662,324.14元，其中职工基本医疗保险缴费1,024,339.54元；公务员医疗补助637,984.60元。 

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　19.住房保障（类）支出1,336,604.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%。按功能科目分类：2210201住房公积金1,336,604.88元。 

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,800.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。 

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　石屏县东风小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,800.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年没有发生“三公”经费支出。 

　　2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0元，其主要原因是学校工程项目完工，公务用车开支及公务接待开支减少。与上年一样没有发生经费支出。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。 

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　石屏县东风小学2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%,其主要原因是石屏县东风小学为事业单位，不存在机关运行经费支出。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2022年12月31日，石屏县东风小学资产总额117,577,466.74元，其中，流动资产1,251,935.38元，固定资产83,181,531.36元，对外投资及有价证券0元，在建工程0.00元，无形资产33,144,000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额4,665,186.74元，其中固定资产减少5,583,548.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；2022年6月18号记账凭证报废处置固定资产公务用车1辆，车牌号：云GA5137，核销国有资产账面原值107,800.00元，累计折旧107,800.00元，净值0.00元。；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表11） 

　　三、政府采购支出情况 

　　2022年度，部门政府采购支出总额487,066.00元，其中：政府采购货物支出182,386.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出304,680.00元。授予中小企业合同金额441,696.00元，占政府采购支出总额的90.69%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　部门绩效自评情况详见附表。（附表12-附表14） 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　我校经过年终决算后资产合计117,577,466.74元；负债合计313,879.27元；净资产117,263,587.47元；非财政拨款结余989,396.11元。 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

　　财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。行政支出是核算行政单位履行其职责实际发生的各项现金流出。 

监督索引号53252500936001701111