石屏县东风小学2020年度部门决算

　　目  录

　　第一部分  石屏县东风小学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  石屏县东风小学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　我校是2020年部门决算汇编范围内独立核算、执行政府会计会计制度、财政全额拨款的事业单位；主要职能是在上级部门的正确指导下实施小学义务教育，促进教育事业发展。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。 2019—2020年度，石屏县东风小学入学率、巩固率、完学率均为100%。学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作,根据实际合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的有序高效开展。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入石屏县东风小学2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　石屏县东风小学2020年末实有人员编制116人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制116人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员114人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员41人。其中：离休0人，退休41人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　石屏县东风小学2020年度收入合计19,194,538.60元。其中：财政拨款收入18,949,887.16元，占总收入的98.73%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入244,651.44元，占总收入的1.27%。上年财政拨款收入16,957,168.47元，较上年增加1,992,718.69元，增长率11.75%，其主要原因是本年学校扩招一年级学生，增加教师队伍，拨入生均公用经费，教师工资福利收入增加；上年其他收入300,045.44元，较上年减少55,394.00元，减少率18.46%，其主要原因是见习性岗位补助经费和“三区人才”补助经费减少。

　　二、支出决算情况说明

　　石屏县东风小学2020年度支出合计19,818,844.75元。其中：基本支出17,510,256.75元，占总支出的88.35%；项目支出2,308,588.00元，占总支出的11.65%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。上年基本支出16,290,494.51元，较上年增加1,219,762.24元，增长率7.49%，其主要原因是其原因是本年学校扩招一年级学生，增加教师工资福利支出，公用经费基本支出；上年项目支出990,447.00元，较上年增加1,318,141.00元，增长率100.33%，其主要原因是石财预调整〔2020〕334号增设VR模拟实验室及劳技室建设项目支出1,090,000.00元。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障石屏县东风小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17,510,256.75元。上年正常运转的日常支出16,290,494.51元，较上年增加1,219,762.24元，增长率7.49%，其主要原因是本年学校扩招一年级学生，增加教师工资福利支出，日常公用经费支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,835,946.99元，占基本支出的90.44%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,674,309.76元，占基本支出的9.56%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障石屏县东风小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,308,588.00元。上年项目支出990,447.00元，较上年增加1,318,141.00元，增长率100.33%，其主要原因是石财预调整〔2020〕334号增设VR模拟实验室及劳技室建设项目支出1,090,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　石屏县东风小学2020年度一般公共预算财政拨款支出19,623,720.69元，占本年支出合计的99.02%。上年一般公共预算财政拨款支出17,038,051.86元，较上年增加2,585,668.83元 ，增长率15.18%，其主要原因是本年学校扩招一年级学生，增加教师工资福利支出，日常公用经费支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出16,883,515.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.04%。按功能科目分类：2050202小学教育16,754,230.17元、2050299其他普通教育支出45,457.38元、2050701特殊学校教育59,874.00元、2050901 农村中小学校舍建设18,954.00元、2059999其他教育支出5,000.00元，合计支出16,883,515.55元；按经济科目分类：工资福利支出13,091,453.85元。其中基本工资4,959,098.00元、津贴补贴2,527,763.00元、奖金384,137.00元、绩效工资4,163,220.00元、其他社会保障缴费83,051.27元、住房公积金935,935.20元、其他工资福利支出38,249.38元。商品和服务支出1,360,817.70元。其中办公费204,139.01元、印刷费2,949.20元、水费38,184.80元 、电费86,112.07元、邮电费81,148.42元、物业管理费322,438.00元、差旅费11,560.00元、维修（护）费128,064.00元、培训费83,214.00元、专用材料费135,792.75元、劳务费12,906.35元、工会经费93,785.28元、公务用车运行维护费2,552.96元、其他商品和服务支出157,970.86元（主要是科目：学生活动费 、学校财产及责任保险费等）。对个人和家庭的补助1,196,374.00元。其中生活补助8,328.00元、助学金1,187,146.00元（学生营养餐补助费1,152,436.00元、家庭经济困难学生生活补助费30,750.00元、2020年孤儿资助金 3,960.00 元）、独生子女父母奖励 金900.00元。资本性支出1,234,870.00元。其中办公设备购置1,234,870.00元。

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出1,823,814.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.29%。按功能科目分类：2080502事业单位离退休10,800.00元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,647,069.28元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出119,297.42元、2080801死亡抚恤46,647.60元，合计支出1,823,814.30元。按经济科目分类：工资福利支出1,766,366.70元。其中机关事业单位基本养老保险缴费1,647,069.28元、职业年金缴费119,297.42元；商品和服务支出（其他商品和服务支出-退休人员公用经费）3,900.00元，对个人和家庭的补助53,547.60元。其中退休费6,900.00元、抚恤金46,647.60元。

　　9.卫生健康（类）支出916,390.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%。按功能科目分类：2101102事业单位医疗916,390.84元，其中职工基本医疗保险缴费916,390.84元。

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　石屏县东风小学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为53,000.00元，支出决算为2,552.96元，完成预算的4.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2,552.96元，完成预算的10.42%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数，其主要原因学校工程项目完工，公务用车开支及公务接待开支减少。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3,314.46元，下降56.49%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算减少722.00元，下降22.05%；公务接待费支出决算减少2,592.46元，下降100.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少，其主要原因是学校工程项目完工，公务用车开支及公务接待开支减少。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2,552.96元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出2,552.96元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

　　公务用车运行维护支出2,552.96元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要是用于相关工作范围的所需保险费。

　　3.公务接待费0.00元。其中：

　　国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　石屏县东风小学2020年机关运行经费支出0.00元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，石屏县东风小学资产总额127,400,224.13元，其中，流动资产501,614.68元，固定资产92,661,609.45元，对外投资及有价证券0元，在建工程1,093,000.00元，无形资产33,144,000.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5,219,215.03元，其中固定资产减少5,487,180.32元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产3项，账面原值284,058.70元，实现资产处置收入0元；出租房屋300平方米，账面原值682,773.03元，实现资产使用收入11,139.30元。

    三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额108,942.16元，其中：政府采购货物支出34,800.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出74,142.16元。授予中小企业合同金额102,589.20元，占政府采购支出总额的94.17%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　我校经过年终决算后资产合计127,400,224.13元,负债合计408,826.97元,净资产126,991,397.16元。负债为各项应付账款及其他应付款；其他预算收入244,651.44元，其中基本244,651.44元；期末结余情况，财政补助结转0元。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

　　财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。 本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

　　行政支出是核算行政单位履行其职责实际发生的各项现金流出。