石屏县坝心镇中心小学2020年度部门决算

　　目  录

　　第一部分  石屏县坝心镇中心小学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  石屏县坝心镇中心小学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　我校是一所具有独立法人资格的小学，担负着坝心镇的普及九年义务教育重任，学校遵守中华人民共和国的法律、法规、法令、政策，全面贯彻国家的教育方针，自建校以来为坝心镇的经济建设和社会进步，培养了大批合格人才。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入石屏县坝心镇中心小学2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：石屏县坝心镇中心小学。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　石屏县坝心镇中心小学2020年末人员核定编制数为147人,实有在编人员149人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制147人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员149人（含参公管理事业人员0人）；其他人员23人，主要是食堂人员、门卫人员和代课老师。

　　离退休人员177人。其中：离休0人，年末退休人员177人，包含民师离岗5人，差额补助人员1人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　石屏县坝心镇中心小学2020年度收入合计33,186,493.29元。其中：财政拨款收入33,146,493.29元，占总收入的99.88%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入40,000.00元，占总收入的0.12%。与上年收入合计数32,148,706.46元对比增加1,037,786.83元，同比增长率为3.23%。主要增加原因：虽然本年本校在职人员减少，相应的工资福利等收入减少，但增加了2019年义务教育薄弱环节改善与能力提升新建坝心镇底莫小学等5个校点厕所改造省级资金320,000.00元；红河州义务教育公办学校C级校舍加固改造资金1,069,500.00元；2020年第一批义务教育薄弱环节改善与能力提升新建坝心镇坝心小学小型足球场专项资金764,385.76元等项目收入。

　　二、支出决算情况说明

　　石屏县坝心镇中心小学2020年度支出合计34,230,812.85元。其中：基本支出29,775,468.09元，占总支出的86.98%；项目支出4,455,344.76元，占总支出的13.02%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年总支出33,883,280.69元比较，总支出增加了347,532.16元，同比增长率为1.03%。主要原因是2020年度增加了红河州义务教育公办学校C级校舍加固改造资金1,069,500.00元；2020年第一批义务教育薄弱环节改善与能力提升新建坝心镇坝心小学小型足球场专项资金764,385.76元等项目资金支出。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障石屏县坝心镇中心小学正常运转经费支出合计29,775,468.09元。与上年的支出数30,364,197.69元对比减少了588,729.6元，同比下降率为1.94%。主要原因是本年调出教职工4人，退休10人，调入教职工0人，新招教职工3人。正常运转经费包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,379,438.47元，占基本支出的91.95%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,396,029.62元，占基本支出的8.05%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障石屏县坝心镇中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,455,344.76元。与上年项目支出数3,519,083.00元对比，增加了936,261.76元，同比增长率为26.61%，主要原因是本年增加了红河州义务教育公办学校C级校舍加固改造资金及2020年第一批义务教育薄弱环节改善与能力提升新建坝心镇坝心小学小型足球场等项目资金。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　石屏县坝心镇中心小学2020年度一般公共预算财政拨款支出34,071,045.46元，占本年支出合计的99.53%，与上年33,426,334.61元相比增加了644,710.85元，同比增长率为1.93%。主要原因是今年退休教师增加，退休费及相应的安家建房费、职业年金相应增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  5.教育（类）支出29,101,044.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.41%。主要用于在职教职工工资福利支出、寄宿生生活补助支出、营养餐支出和维持学校正常运转的日常开支。

　　  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  8.社会保障和就业（类）支出3,513,226.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.31%。主要用于职工基本养老保险缴费支出。

　　  9.卫生健康（类）支出1,456,774.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.28%。主要用于在职教职工医疗保险费、工伤生育保险费支出。

　　  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　石屏县坝心镇中心小学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为100,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我校严格按照经费开支范围控制各项开支，认真做好厉行节约。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1,560.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少1,560.00元，下降100.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校已无公务用车,并且严格按照经费开支范围控制各项开支，秉持厉行节约原则。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

　　公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费0.00元。其中：

　　国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　石屏县坝心镇中心小学2020年机关运行经费支出0.00元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，石屏县坝心镇中心小学资产总额34,736,558.19元，其中，流动资产1,480,868.76元，固定资产22,440,959.05元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程10,814,708.38元，无形资产22.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少385,645.4元，其中固定资产减少754,438.61元，流动资产减少838,357.55元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额706,000.00元，其中：政府采购货物支出8,000.00元；政府采购工程支出698,000.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额698,000.00元，占政府采购支出总额的98.87%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

　　财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

　　行政支出是核算行政单位履行其职责实际发生的各项现金流出。