石屏县东风小学2019年度部门决算报告

石屏县东风小学2019年度部门决算报告

目录

   第一部分  石屏县东风小学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

第一部分  石屏县东风小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是2019年部门决算汇编范围内独立核算、执行政府会计会计制度、财政全额拨款的事业单位；主要职能是在上级部门的正确指导下组织小学义务教育教学，保证小学教育教学质量。

（二）2019年度重点工作任务介绍

我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。 2018—2019年度，石屏县东风小学入学率、巩固率、完学率均为100%。学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作,根据实际合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的有序高效开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入石屏县东风小学部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

石屏县东风小学部门2019年末实有人员编制116人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制116人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员110人（含参公管理事业人员0人），其他人员4人，主要是公益性岗位人员及长期临时工人员（保安人员）。

离退休人员39人。其中：离休0人，退休39人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县东风小学部门2019年度收入合计17,257,213.91元。其中：财政拨款收入16,957,168.47元，占总收入的98.26%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入300,045.44元，占总收入的1.74%。与2018年度收入合计49,485,226.88元相比，减少32,228,012.97元，同比减少65.13%，其主要原因是学校建设项目完工，项目资金收入减少。其中，与上年财政拨款收入49,396,426.88元相比，减少32,439,258.41元，同比减少65.67%，其主要原因是学校建设项目完工，项目资金收入减少，上年有一笔石教发〔2018〕79号国有土地有偿使用资金33,144,000.00元政府性基金预算财政拨款；与上年其他收入88,800.00元相比，增加211,245.44元，增长率237.89%，其主要原因是教体局、石屏县人大，教研室等单位对我校的日常工作经费补助比上年增加。

二、支出决算情况说明

石屏县东风小学部门2019年度支出合计17,280,941.51元。其中：基本支出16,290,494.51元，占总支出的94.27%；项目支出990,447.00元，占总支出的5.73%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2018年度支出合计58,004,691.51元，比上年减少40,723,750.00元，同比减少70.21%，其主要原因是学校建设项目完工，大额资金支出减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障石屏县东风小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,290,494.51元。比与上年日常支出16,321,566.51元相比，减少31,072.00元，同比减少0.19%，其主要原因是上年工资调整，补发2017年综合绩效工资，本年工资福利没有变动；其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.31%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.69%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障石屏县东风小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出990,447.00元。与上年专项支出41,683,125.00元相比，减少40,692,678.00元，同比减少97.62%，其主要原因是2018年专项支出中有一笔石教发〔2018〕79号国有土地有偿使用资金33,144,000.00元，金额较大。具体项目开支及开展工作情况如下：

2019年专项资金支出990,447.00元。其中1、红财教发[2019]86号州级学科带头人及骨干教师奖励专项经费15,000.00元；2、学生营养餐中央专项资金929,688.00元；3、红财教发[2019]29号124号困难生生活补助资金12,500.00元；4、石财预[2018]1号红河州少年儿童合唱节暨第六届中小学生艺术展演活动经费567.00元；5、石财预[2018]1号工程前期费用10,000.00元；6、红财教发[2018]162号提前下达2019年第一批“三区”人才计划教师专项中央资金16,752.00元；7.[2019]石财预字第207号孤儿资助金5,940.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县东风小学部门2019年度一般公共预算财政拨款支出17,038,051.86元,占本年支出合计的98.59%。与上年一般公共预算财政拨款支出24,700,798.01元，减少7,662,746.15元，同比减少31.02%，减少原因是学校的项目工程完工，项目资金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出14,907,069.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.49%。主要用于工资福利支出12,582,977.11元。其中基本工资4,445,218.00元、津贴补贴2,286,822.00元、奖金2,144,300.00元、绩效工资2,711,822.00元、其他社会保障缴费（工伤生育）74,330.89元、住房公积金849,284.22元、其他工资福利71,200.00元；商品服务支出1,208,424.03元。其中办公费244,075.88元、水费55,072.24元、电费64,638.22元、邮电费57,426.53元、物业管理费169,856.00元、差旅费24,657.00元、维修维护费38,784.00元、培训费137,674.08元、公务接待费2,592.46元、专用材料费146,337.80元、劳务费41,260.86元、工会经费73,994.64元、公务用车运行维护费3,274.96元、其他商品服务支出148,779.36元；对个人和家庭的补助支出964,968.00元。其中助学金（营养餐）948,128.00元、奖励金16,840.00元；其他资本性支出150,700.00元，其中办公设备购置150,700.00元。  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,391,608.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.17%。主要用于工资福利支出1,377,580.72元，其中机关事业单位基本养老保险费1,319,426.24元、职业年金缴费58,154.48元；其他商品和服务支出（购买退休人员慰问品）3,800.00元；对个人和家庭的补助10,228.00元。其中退休费3,700.00元；遗属生活补助6,528.00元。

9.卫生健康（类）支出739,374.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.34%。主要用于工资福利支出职工基本医疗保险缴费739,374.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县东风小学部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为54,000.00元，支出决算为5,867.42元，完成预算的10.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3,274.96元，完成预算的13.10%；公务接待费支出决算为2,592.46元，完成预算的8.94%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因学校工程项目完工，公务用车开支及公务接待开支减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少33,348.54元，减少85.04%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少34,071.00元，减少91.23%；公务接待费支出决算增加722.46元，增长38.63%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因学校工程项目完工，公务用车开支及公务接待开支减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3,274.96元，占55.82%；公务接待费支出2,592.46元，占44.18%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3,274.96元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3,274.96元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于接送教师培训差旅所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2,592.46元。其中：

国内接待费支出2,592.46元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次50人（其中：外事接待人次0人）。主要用于本年开展象棋围棋教学研究活动接待及香格里拉小学教师来我校交流接待。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县东风小学部门2019年机关运行经费支出0.00元，此项无决算数据。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，石屏县东风小学部门资产总额132,619,439.16元，其中，流动资产1,326,649.39元，固定资产98,148,789.77元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产33,144,000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少10,140,234.93元，其中;流动资产减少184,038.84元，其主要原因是财政应返还额度比上年减少；固定资产减少9,956,196.09元,其主要原因是2019年实行政府会计制度，固定资产补提折旧，固定资产净值减少；对外投资及有价证券增加0.00元,在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋300平方米，账面原值682,773.03元，实现资产使用收入32,720.08元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额144,891.00元,其中：政府采购货物支出124,041.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出20,850.00元;授予中小企业合同金额144,891.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

我校经过年终决算后资产合计132,619,439.16元,负债合计524,755.53元,净资产132,094,683.63元。负债为各项应付账款及其他应付款；其他预算收入300,045.44元，其中基本200,045.44元，项目10,000.00元；期末结余情况，财政补助结转673,833.53元，其中（基本支出）129,901.53元，（项目支出）543,932.00元；非财政补助结转（基本）122,503.22元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

二、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

三、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

四、基本支出，为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

五、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。