石屏县东风小学2018年度部门决算

   第一部分  石屏县东风小学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  石屏县东风小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是2018年部门决算汇编范围内独立核算、执行中小学校会计制度、财政全额拨款的事业单位;主要职能是在上级部门的领导和指导下开展义务教育工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。 2017—2018年度，石屏县东风小学入学率、巩固率、完学率均为100%，投资近亿元的新东风小学竣工验收，并投入使用。

学校财务工作上紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入石屏县东风小学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

石屏县东风小学部门2018年末实有人员编制116人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制116人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员96人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县东风小学部门2018年度收入合计49,485,226.88元。其中：财政拨款收入16,252,426.88元，占总收入的32.84%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入33,232,800元，占总收入的67.16%。

2018年度收入合计为49,485,226.88元，上年度总收入合计同比上年增加39.19%，主要原因是今年拨入一笔其他收入石教发〔2018〕79号国有土地有偿使用资金33,144,000元。其中公共财政预算拨款收入16,252,426.88元，与上年同比减少54.23%，主要原因是今年工程完工，财政拨款工程项目资金减少；其他收入33,232,800元，占总收入的67.16%，上年其他收入40,000元，比上年大幅度增长，主要原因是今年拨入一笔其他收入石教发〔2018〕79号国有土地有偿使用资金33,144,000元。

二、支出决算情况说明

石屏县东风小学部门2018年度支出合计58,004,691.51元。其中：基本支出16,321,566.51元，占总支出的28.14%；项目支出41,683,125元，占总支出的71.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。

2018年度支出合计58,004,691.51元，与上年同比增加16.23%，主要原因是本年新建学校进入全体完工，结清上年项目结转工程款。其中基本支出16,321,566.51元，与上年同比增加44.25%，主要原因是调整工资；扩招教职工人员，工资人员经费支出增加；项目支出41,683,125元，与上年同比增加8.02%，主要原因是本年新建学校进入全体完工，用上年项目结转支付工程款增加；支付国有土地有偿使用资金等。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障石屏县东风小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,321,566.51元。与上年同比增加44.25%，主要原因是调整工资；扩招教职工人员，工资人员经费支出增加；学生最多，日常办公费，水电费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.91%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.65%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障石屏县东风小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出41,683,125元。与上年同比增加8.02%，主要原因是本年新建学校进入全体完工，用上年项目结转支付工程款增加；支付国有土地有偿使用资金等。其中营养餐资金855,432元；红财教发〔2017〕109号2017年第二批全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金4,200,000元、红财教〔2017〕63号综合馆建设资金3,200,000元、石财预〔2018〕1号红河州少年儿童合唱节暨第六届中小学生艺术展演活动经费49,433元、红财教〔2016〕162号上海教师到石屏交流工作经费8,000元、石财预〔2017〕1号教育费附加学校建设补助30,800元、石教发〔2018〕79号国有土地有偿使用资金33,144,000元；其他普通教育支出31,010元，其中石材预字〔2017〕第167号学校后勤人员工资29,000元、石财预字〔2018〕第256号爱德基金会孤儿资助金2,010元；教育费附加安排的支出石财预〔2017〕1号校园文化建设经费50,000元；其他教育支出红财教发〔2017〕89号传统经典文化进校园课题研究及培训经费99,450元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县东风小学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出24,700,798.01元,占本年支出合计的42.58%。与上年同比减少50.47%，主要原因是本年工程全体完工，公共财政拨款项目支出减少。具体支出情况如下：

一般公共服务支出（绩效工资）785,000.00元。
    2. 教育支出20,445,372.34元，占一般公共预算财政拨款支出的82.77%。其中用于工资福利支出10,584,310.43元（住房公积金706,777.80元）、商品和服务支出1,272,993.91元、对个人和家庭支出874,502.00元、其他资本性支出7,713,566.00元。
    3. 社会保障和就业支出2,811,318.20元，占一般公共预算财政拨款支出的11.38%。其中用于机关事业单位基本养老保险费1,485,742.20元；事业单位离退休费支出1,201,172.00元、退休人员公用经费3,800.00元、遗属生活补贴支出6,504.00元、死亡抚恤114,100.00元。

4.医疗卫生与计划生育支出659,107.47元，占一般公共预算财政拨款支出的2.67%。全部用于事业单位医疗保险支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出785,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.18%。主要用于绩效工资支出。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  5.教育（类）支出20,445,372.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.77%。主要用于工资福利支出10,584,310.43元。其中基本工资3,783,215元、津贴补贴2,155,723元、绩效工资3,840,894.28元、其他社会保障缴费47,700.35元、住房公积金706,777.80元、其他工资福利50,000元；商品服务支出1,272,993.91元。其中办公费217,661.82元、水费39,260.80元、电费73,543.94元、邮电费50,650.02元、物业管理费127,140元、差旅费4,908元、维修维护费17,955元、培训费155,745元、公务接待费1,870元、专用材料费277,907.60元、劳务费66,787.74元、工会经费67,921.20元、公务用车运行维护费37,345.96元、其他商品服务支出37,345.96元；对个人和家庭的补助支出874,502.00元。其中助学金（营养餐）857,442元、奖励金17,060元；其他资本性支出7,713,566.00元。其中房屋建筑物购建7,400,000元、办公设备购置308,251元。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  8.社会保障和就业（类）支出2,811,318.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.38%。主要用于工资福利支出机关事业单位基本养老保险费1,485,742.20元；其他商品和服务支出（购买退休人员慰问品）3,800元；对个人和家庭的补助1,321,776元。其中退休费1,201,17元；抚恤金114,100元；遗属生活补助6,504元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出659,107.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.67%。主要用于工资福利支出职工基本医疗保险缴费623,293.47元、其他社会保障缴费（工伤生育）35,814元。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。此项无决算数据。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县东风小学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为55,000元，支出决算为39,215.96元，完成预算的71.30%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为37,345.96元，完成预算的149.38%；公务接待费支出决算为1,870元，完成预算的6.23%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因今年公务接待费支出的减少

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加8,674.91元，增长28.4%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加19,522.91元，增长109.54%；公务接待费支出决算减少10,848元，下降85.3%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减原因是学校建设完工，办理各种竣工结算事项，公务用车购置及运行费支出增加；执行厉行节约制度，公务接待费支出减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出37,345.96元，占95.23%；公务接待费支出1,870元，占4.77%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。此项无决算数据。

2. 公务用车购置及运行维护费支出37,345.96元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。此项无决算数据。

公务用车运行维护支出37,345.96元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校建设完工，办理各种竣工结算事项，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1,870元。其中：

国内接待费支出1,870元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关公务用餐。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。此项无决算数据。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县东风小学部门2018年机关运行经费支出0元。此项无决算数据。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，石屏县东风小学部门资产总额142,759,674.09元，其中，流动资产1,510,688.23元，固定资产108,104,985.86元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产33,144,000元，其他资产0元。

与上年相比，本年资产总额增加54,533,590.53元，其中;流动资产减少9,328,830.79元，固定资产增加96,273,144.06元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程减少65,554,722.74元，无形资产增加33,144,000元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额866,066.64元,其中：政府采购货物支出685,705.64元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出180,361元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

我校经过年终决算后资产合计142,759,674.09元,其中流动资产1,510,688.23元、固定资产108,104,985.86元、无形资产33,144,000.00元；负债合计749,847.20元,负债为各项其他应付款；净资产142,009,826.89元，非流动资产基金141,248,985.86元，专用基金5,557.11元、财政补助结转754,716.92元，非财政补助结转567.00元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

二、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

三、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

四、基本支出，为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

五、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。