石屏县冒合中学2017年度部门决算

石屏县冒合中学2017年度部门决算

公开说明

   第一部分  石屏县冒合中学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  石屏县冒合中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我单位创办于1985年，是一所具有独立法人资格、独立核算、执行事业单位会计制度（中小学校会计制度）、全额拨款的事业单位。我单位根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施异龙镇的教育事业发展规划。

（二）2017年度重点工作任务介绍

我单位在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。自建校以来为异龙镇的经济建设和社会进步，培养了大批合格人才。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入石屏县冒合中学部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，财政全额拨款事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

石屏县冒合中学部门2017年末实有人员编制94人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制94人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员86人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县冒合中学部门2017年度收入合计23,395,449.75元。其中：财政拨款收入23,218,129.60元，占总收入的99.24%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入177,320.15元，占总收入的0.76%。2016年部门决算总收入15,791,427.80元，全为财政拨款收入，占总收入的100%；2017年总收入比2016年增加了7,604,021.95元，增加比例为48.15%，主要原因为2017年学校建设专款比2016年有所增加。

二、支出决算情况说明

石屏县冒合中学部门2017年度支出合计18,248,293.84元。其中：基本支出14,912,516.84元，占总支出的81.72%；项目支出3,335,777.00元，占总支出的18.28%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。2016年度支出合计16,442,450.91元，其中：基本支出13,844,228.91元，占总支出的84 %；项目支出2,598,222.00元，占总支出的16%；2017年总支出比2016年增加了1,805,842.93元, 增加比例为10.98%，主要原因为2017年专款支出比2016年有所增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障石屏县冒合中学机构正常运转的日常支出14,912,516.84元。2016年日常支出为13,844,228.91元，2017年比2016年日常支出增加了1,068,287.93元, 增加比例为7.72%，主要原因为人员经费支出和日常公用经费支出比2016年有所增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.54%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.46%。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障石屏县冒合中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,335,777.00元。2016年度项目支出2,598,222.00元，2017年比2016年项目支出增加737,555.00元，增加比例为28.39%，主要原因为2017年专款支出比2016年有所增加。我单位2017年正在建盖一幢教学楼，上级对此工程项目进行了相应拨款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  石屏县冒合中学2017年度一般公共预算财政拨款支出18,188,293.84元,占本年支出合计的99.67%。与2016年对比增加了1,765,175.90元，增加比例为10.75%，主要原因为项目经费支出与人员经费比2016年提高了。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出3,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于宣传“无邪教校园”方面的支出；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  5.教育（类）支出15,100,748.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.02%。主要用于工资福利支出（基本工资、绩效工资等）、商品和服务支出（办公费、水费、电费等）、对个人和家庭的补助支出（助学金）、其他资本性支出（房屋建筑物购建、办公设备购置）；

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  8.社会保障和就业（类）支出2,371,641.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.04%。主要用于对个人和家庭的补助支出（离休费、退休费、生活补助等）及基本养老保险缴费支出；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出712,903.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.92%。主要用于工资福利支出（医保等其他社会保障缴费）；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县冒合中学部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为66,000.00元，支出决算为46,918.24元，完成预算的71.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为11,421.24元，完成预算的54.39%；公务接待费支出决算为35,497.00元，完成预算的78.88%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数，主要原因是学校力求减少用公务用车外出办事的时间及公务接待活动的减少。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少16,820.04元，下降26.39%。其中：无因公出国（境）费支出决算数；公务用车购置及运行费支出决算减少12,854.04元，下降52.95%；公务接待费支出决算减少3,966.00元，下降10.05%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校尽量减少用公务用车外出办事的时间及公务接待活动的减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出11,421.24元，占24.34%；公务接待费支出35,497.00元，占75.66%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。（无具体出国开支及开展工作情况）。

2. 公务用车购置及运行维护费支出11,421.24元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。（无具体购置车辆原因、情况）。

公务用车运行维护支出11,421.24元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校相关人员因公外出办事所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出35,497.00元。其中：

国内接待费支出35,497.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待56批次（其中：外事接待0批次），接待人次823人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导及相关部门人员来我校检查指导工作发生的接待支出

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

石屏县冒合中学部门2017年机关运行经费支出0元。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，石屏县冒合中学部门资产总额30,283,207.45元，其中，流动资产7,073,814.7元，固定资产19,388,877.75元，对外投资及有价证券0元，在建工程3,820,515元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6,419,295.84元，其中固定资产增加300,596.99元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

2017年政府采购支出277,294.00元，其中:货物244,294.00元，工程0元，服务33,000.00元。

 (四)预算绩效信息

无

（五）其他重要事项情况说明

项目支出中列支的其他商品和服务支出25,000.00元，分别列支：1.冒中教学楼审图费18,100.00元；2.教学楼专项检测费6,900.00元。

项目支出中对个人和家庭的补助支出1,389,177.00元，是列支寄宿制学生生活补助和营养改善计划资金。其他资本性支出中的“其他资本性支出”75,000.00元是支付学校建教学楼而发生的征地费。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

二、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

三、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

四、基本支出，为保证单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

五、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。