云南省石屏县第三中学2017年度部门决算

云南省石屏县第三中学2017年度部门决算

公开说明

   第一部分  云南省石屏县第三中学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部门  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  云南省石屏县第三中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施初中学历教育，促进基础教育发展。

（二）2017年度重点工作任务介绍

确保资金使用规范，及时上报有关材料及报表，坚持财务工作制度。做到科目齐全，账目清楚，明细分类。严格执行财务预决算制度。年初研究制定出学校全年经费支出计划，根据计划负责编制学校经费预算，确保资金使用规范。及时上报有关材料及报表，实行财务公开。定期审查财务账目，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污挪用，努力把好财务关。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省石屏县第三中学部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，财政全额拨款的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省石屏县第三中学部门2017年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员77人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省石屏县第三中学部门2017年度收入合计16,417,245.95元。其中：财政拨款收入16,382,545.95元，占总收入的99.79%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入34,700元，占总收入的0.21%。

与上年对比：2017年总收入比上年减少8.92%，其中财政拨款收入比上年减少7.18%，其他收入比上年减少90.76%。

主要原因分析：退休工资本年有养老保险中心发放。

二、支出决算情况说明

云南省石屏县第三中学部门2017年度支出合计18,634,084.77元。其中：基本支出12,535,057.77元，占总支出的67.27%；项目支出6,099,027元，占总支出的32.73%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比：比上年增长是由于本年项目补助资金增加造成。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省石屏县第三中学正常运转的日常支出12,535,057.77元。与上年对比增长11.01%,主要原因人员工资支出和公用经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.44%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.22%。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省石屏县第三中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,099,027元。与上年对比增加87.46%,主要原因是增加学生宿舍楼项目工程。具体项目开支及开展工作情况：寄宿生生活补助款支出1,023,500.00元，营养餐资金支出1,020,921.00元，信息化建设补助资金支出30,000.00元，围墙修缮支出470,000.00元，学生宿舍支出3871000.00元，食堂设备支出33,012.00元，后勤人员工资支出50,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  云南省石屏县第三中学2017年度一般公共预算财政拨款支出18,435,797.18元,占本年支出合计的98.84%。与上年对比增加28.11%，主要原因分析人员工资支出和公用经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出16,028,082.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.94%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,802,799.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.78%。主要用于职工的养老保险缴费。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出604,915.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.28%。主要用于职工的医疗保险缴费。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省石屏县第三中学部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为65,000.00元，支出决算为35,552.67元，完成预算的54.70%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为14,324.67元，完成预算的57.3%；公务接待费支出决算为21,228.00元，完成预算的53.07%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因接待人次减少，公务用车相关费用减少。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少20,273.53元，下降36.32%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加808.47元，增长5.98%；公务接待费支出决算减少21,082.00元，下降49.83%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公务接待人次减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出14,324.67元，占40.29%；公务接待费支出21,228元，占59.71%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出14,324.67元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出14,324.67元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于职工出差办理公务或培训等事务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出21,228元。其中：

国内接待费支出21,228元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次452人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查的工作人发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

云南省石屏县第三中学部门2017年机关运行经费支出0元，（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省石屏县第三中学部门资产总额23,639,259.91元，其中，流动资产3,104,209.31元，固定资产14,948,503.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程5,586,547.60元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,031,726.94元，其中固定资产增加124,770.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

2017年政府采购支出0元，其中:货物0元，工程0元，服务0元。

(四)预算绩效信息

预算执行数大于预算数，原因一般都是执行过程中出现不可预计的财政调整，还有工资政策变动等，这都是不可预测的。再有就是当年预算中不包括农村义务教育保障机制经费，即寄宿生生活补助款，营养改善计划资金，公用经费，造成收入支出决算数远远大于预算数，能否在预算中加以完善。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

二、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

三、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

四、基本支出，为保证单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

五、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。