石屏县坝心镇2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况 

　　（一）项目概况。 

　　2023年我镇认真贯彻落实中央及省、州、县财税工作会议精神，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，深化财税体制改革，促进加快转变经济发展方式，提高经济发展质量和效益；努力壮大地方支柱产业，大力培植后续财源，积极筹措资金，提高资金使用效益，加快公共财政建设步伐；加大部门预算改革力度，调整优化支出结构，完善基本公共服务体系，确保工资性支出和机构正常运转，满足社会保障及镇党委、政府确定的重点支出需要，促进社会事业发展，着力改善民生；强化财政监督管理，严肃财经纪律，从严控制“三公”经费等一般性支出；推进预决算公开透明，加强地方政府性债务管理；努力增收节支，确保财政收支平衡和各项财政目标的实现，促进全镇经济和社会各项事业持续、快速、健康协调发展，社会和谐稳定。 

　　坝心镇2023年度共安排项目89个，投入资金4706.55万元，实施内容主要围绕基础设施建设、异龙湖治理、乡村振兴、惠民惠农、医疗卫生、生态保护、财政事务等方面。其中：坝心镇人大主席团工作经费50000元；坝心镇人代会会议专项经费27720元；坝心镇人大代表活动专项经费63000元；坝心镇纪委工作经费30000元；坝心镇党代会专项经费14740元；2022年度草原生态保护补助奖励政策补助资金614400元；石屏县坝心镇2022年中央农村厕所革命整村推进财政补助资金564999元；乡村振兴工作经费100000元；2022年中央天然林停伐补助资金39162.28元；2022年度省级森林生态效益补偿专项资金380388元；坝心镇白浪村、新街村农文旅产业融合发展项目补助资金300000元；坝心镇新河村村委会新河村村庄环境整治项目专项资金756100元；坝心镇渔村河河道清淤治理项目专项资金400000元；坝心镇新街海河综合整治项目专项资金102147元；石屏县脱贫村和乡村振兴重点帮扶村小型公益事业建设项目补助资金50000元；坝心镇白浪冷链物流中心建设项目补助资金8000000元；异龙湖环湖公路仁寿村至坝心段改造工程项目专项资金1000000元；坝心镇乡村振兴工作专项经费50000元；补拨红财政法发〔2022〕26号2022年综合治理（平安云南建设）专项资金100000元；2022年农村公路养护州级配套补助资金80000元；2022年农村公路日常养护省级补助资金98200元；坝心镇多功能运动场专项资金200000元；2022年坝心镇文化站免费开放中央补助资金39437.36元；石屏县2022年综合整治非法开采矿产资源工作经费30000元；石屏县坝心镇邑北孔养老服务站建设补助资金200000元；2022年人大代表建议办理（新街村委会新街村老年活动场所修缮）专项资金100000元；2023年国家公益林管护补助资金16381元；2023年天然林停伐管护补助资金257560元；坝心镇新河村村委会红土坡村庄环境整治项目资金1000000元；异龙湖保护治理综合整治（坝心片区）工作经费2200000元；2023年乡镇文化站免费开放中央补助资金40000元；2022年州级安排全面推行林长制专项资金120000元；红河州农村人居环境整治提升财政奖补资金20000元；红河州石屏县第二污水处理厂工程专项资金500000元；2022年经费补助（村组运转工作经费）资金507000元；2023年森林草原防火经费县级补助资金42890.8元；坝心镇新街村委会乡村振兴工作经费20000元；坝心镇王家冲村高原特色农业综合开发补助资金6500000元；坝心镇新街村委会新街村小组文化活动室建设补助经费50000元；2023年中央农村厕所革命整村推进财政奖补资金1020000元；畜禽监测调查样本轮换工作经费15000元；2023年农村公路日常养护省级补助养护资金102700元；2023年省级抗旱救灾资金100000元；2023年州级安排林长制专项补助资金10000元；耕地流出问题排查整改工作经费40000元；2023年第五次全国经济普查工作经费18455元；2023年坝心镇第五次全国经济普查工作经费15545元；异龙湖底层杂食性鱼类补控坝心镇村委会工作经费263624元；2023年石屏县产业帮扶项目资金100000元；追加耕地流出问题排查整改工作经费80000元；2022年政协委员提案办理专项经费60000元；石屏县2023年中央动物防疫等补助资金110000元；八一建军节座谈会经费18000元；坝心镇龙港村全国村级议事协商创新试验试点建设资金50000元；石屏县坝心镇老街村委会龙港村老年幸福食堂补助资金200000元；乡镇灯光篮球场改造经费200000元；乡镇体育事业（“乡村振兴杯”篮球赛）补助经费20000元；2023年政协委员提案办理专项经费200000元；2023年人大代表活动阵地提升改造和信息化建设经费48000元；农村公益性公墓补助资金200000元；省级防汛应急救灾资金50000元；2022年组织专项经费83929元；2023年组织专项经费85683元；异龙湖环湖旅游观光道龙井至坝心段项目补助资金200000元；异龙湖流域村庄雨污管网完善及配套工程（二期）征地补偿款和临时占地补偿资金501278.15元；2023年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金44811元；2023年国有企业退休人员社会化管理省级补助资金11475元；农村公益事业奖补（坝心镇新河村村委会海马里村村内道路硬化基础设施建设项目）资金170000元；农村公益事业奖补（坝心镇新河村村委会小湾子村农民农村综合性活动场所建设项目）资金200000元；云南省石屏县农村综合性改革试点试验实施项目资金5000000元；国有企业退休人员社会化管理补助资金84240元；2022年度国有企业退休人员社会化管理补助资金42120元；坝心镇青鱼湾片区灌溉工程资金10550000元；坝心镇人民政府异龙湖保护综合治理工作经费20000元；坝心镇白浪村公共活动场所建设经费23年人大代表建设办理专项资金100000元；坝心镇底莫村委会综合性公共服务中心改造修缮经费23年人大代表建设办理专项资金200000元；2023年坝心镇第五次经济普查经费及“两员”补贴的资金22148元；坝心镇芦子沟村委会毛家寨村农民农村综合性活动场所建设项目资金500000元；石屏县坝心镇新海资村团山冲乡村振兴工作经费20000元；石屏县坝心镇人民政府乡村振兴工作经费100000元；坝心镇底莫村委会村级活动场所修缮改造资金200000元；坝心镇新海资村委会团山冲村老年活动室修缮项目资金200000元；坝心镇芦子沟村委会苏家寨老年活动中心建设项目资金200000元；疫情防控交通道路核酸检测服务点工作经费49500元；红河州财政局下达2023年中央农业生态资源保护资金300000元；红河州财政局下达乡村振兴工作经费20000元；坝心镇渔村河河堤改造巩固项目资金174818.23元；补助坝心镇巩固国家级卫生乡镇工作经费200000元；红河州财政局下达坝心镇乡村振兴工作经费200000元。 

　　（二）项目绩效目标。 

　　2023年各项重点工作推进有力，坝心经济社会平稳健康发展，全年绩效目标较好完成，高原特色农业稳步发展，精深加工产业走上发展快车道，农文旅融合得到进一步提升，村级集体经济发展迈上新台阶，产业配套设施不断补齐，产业链韧性持续提高，新型城镇化扎实推进，异龙湖保护治理扎实开展，流域生活垃圾、污水收集处理覆盖率不断提高，沿湖村庄截污治污实现全覆盖，河（湖）长制有效落实，水资源利用效率持续提高，农业产业结构调整成效显著，城乡人居环境品质不断提升，补齐自来水管网设施短板，全面加强集镇规划、建设和管理，镇容镇貌显著提升。 

　　（三）项目组织管理情况。 

　　坝心镇项目严格按照县级行业部门的要求进行管理，镇有关领导统筹协调，并按照各自项目的实施办法有序推进。按照《坝心镇人民政府内部控制制度》要求实行报账制，项目达到支付进度满足支付条件后，经站所办负责同志、分管领导审核，报主要领导审批后，由财政所集中支付核算。涉农整合资金项目及彩票公益金项目等遵照其相关管理办法实施。 

　　二、绩效评价工作开展情况 

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。 

　　以提高财政资源配置效率和使用效益为目的，对坝心镇2023年度使用一般公共预算资金、政府性基金预算资金、国有资本经营预算资金安排的项目开展绩效评价工作。 

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。 

　　1.绩效评价原则 

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。 

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。 

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。 

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。 

　　2.绩效评价依据 

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）； 

　　（2）《中华人民共和国预算法实施条例》； 

　　（3）《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）； 

　　（4）《石屏县财政局关于印发< 石屏县县级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（石财发〔2019〕111号）； 

　　（5）《石屏县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》； 

　　（6）其他相关资料。 

　　3.绩效评价指标体系 

　　根据《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及本项目实际情况，各项目绩效评价体系。 

　　4.绩效评价方法 

　　本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，各项指标占比根据实际情况进行设定。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90—100分（含90分）为“优”；综合得分在80—90分（含80分）为“良”；综合得分在60—80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。 

　　定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。 

　　定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%—0%合理确定分值。 

　　5.绩效评价标准 

　　评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。 

　　6.绩效评价抽样 

　　坝心镇2023年实施项目共89个，抽样项目89个，抽样比例为100%。 

　　（三）绩效评价工作过程。 

　　1.前期准备。确定评价对象、成立评价工作组、制订评价方案。2.组织实施。评价数据和资料采集、审核、汇总，实地现场考察，开展问卷调查，组织专家现场评价和综合评价。3.撰写评价报告。分析评价数据，得出评价结论，撰写和提交评价报告。 

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表） 

　　各项目立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、措施保障有力，全面、按时完成各项绩效指标，有效促进了部门履职绩效目标的实现；相关政策落实到位；项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时；项目质量及节支增效措施明显，符合年度预算目标，项目社会效益、生态效益、经济效益和可持续影响效果显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。有效推进了坝心镇各项事业稳步发展，经济建设取得成效，全镇基础设施条件得到改善，群众收入不断增加，巩固脱贫攻坚成果并有效衔接乡村振兴。 

　　我镇较好的完成了年初的目标，各项指标也基本达到了预期指标值，总体评价优。 

　　四、绩效评价指标分析 

　　（一）项目决策情况分析。 

　　项目申报前，相关职能站所办根据项目实施内容和工作情况设立相应绩效目标，并经审核后上报。 

　　（二）项目过程情况分析。 

　　项目审批拨付款手续齐全，资金的使用符合项目预算批复的用途，未发现超范围支出、缺少审签单、挤占挪用等不合规现象。财务制度执行方面，项目涉及的站所办能够有效控制成本，提高项目资金使用的针对性、目的性和实效性，在预算执行过程中，严格按照项目实施方案及预算内容执行。 

　　（三）项目产出情况分析。 

　　89个项目已全部完成了年初预设指标值。 

　　（四）项目效益情况分析。 

　　89个项目已全部完成了年初预设指标值。

　　五、主要经验及做法 

　　（一）认真做好项目申报工作，做到立项依据充分，根据绩效目标表开展工作。 

　　（二）严格执行各项财经纪律，资金使用符合规范，无截留、挪用等现象。 

　　（三）严格按照补助标准，及时发放补助资金。 

　　六、存在的问题及原因分析 

　　(一)对绩效评价认识不足 

　　缺少绩效评价管理的理念，主要表现在：一是单位绩效评价工作不能涵盖工作的事前、事中、事后全过程；二是不能详细了解、全面认识绩效评价体系，绩效评价不能做到各部门共同参与,导致绩效评价变成针对财务部门或预算部门的绩效评价。三是绩效评价过程中需要相关工作人员具有专业的绩效评价知识与能力，由于负责绩效评价的人员对绩效评价知识的掌握不全面，制约了绩效评价工作的开展。 

　　(二)评价制度不健全，尚未建立科学的评价指标体系。 

　　绩效评价工作是一项涉及范围广、内容复杂的系统工程，当前绩效评价制度不健全，没有建立一套完善的、 可执行的绩效评价体系。 

　　七、有关建议 

　　（一）加强对项目的全过程、全方位管理。在预算编制阶段，预算编制人员要对绩效评价的项目有足够的认识，这样在编制项目预算时能够准确无误的对绩效评价指标进行量化，与业务部门共同完成项目绩效评价指标的制定。 

　　（二）健全培训机制，搞好人员培训。建立完善的培训机制，加强对工作人员绩效评价知识的培训，让全部参与绩效评价的工作人员充分认识绩效评价在单位管理工作中的重要性、掌握绩效评价体系和标准，提升工作的效率。在培训过程中通过相互交流找出现有绩效评价体系中的不足之处并及时改进，从而有效提升绩效评价体系的可执行性。 

　　八、其他需要说明的问题 

　　无 

　　附件：石屏县坝心镇2023年度项目支出绩效单位自评表 

　　石屏县坝心镇人民政府 

　　2024年5 月7日