石屏县总工会2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　 一、基本情况

　　（一）项目概况。 

　　项目名称：州财2023年中秋国庆送温暖活动经费。 

　　基本情况：石屏县总工会2023年开展中秋国庆送温暖活动，慰问资金4.5万元。 

　　资金来源：慰问资金来源为红河州财政局帮扶资金。 

　　慰问对象：对因企业生产经营困难，造成非个人愿意待岗、停发工资或只领取基本生活费6个月以上的部分困难职工开展慰问，慰问96人，慰问金每人300元，共计28800元（全部州级财政资金）。对部分节日期间坚守岗位的一线职工开展慰问，慰问33人，慰问金每人500元，共计16500元（其中州级财政16200元，县总工会资金300元）。 

　　（二）项目绩效目标。 

　　让职工和基层单位反映困难和问题，在职工服务中心得到依法、按程序处理，使县委、县政府对广大困难职工的关心和厚爱得到最大程度地体现，对困难职工的慰问和救助，在一定程度上帮助困难职工解决生活上遇到的困难，努力解决职工群众面临的实际问题，全力推进帮扶服务工作的精准化、常态化、长效化，通过送温暖活动，将党委、政府的温暖送到困难职工的手中，缓解困难职工的困难状况，架起了困难职工与党委、政府的连心桥。 

　　（三）项目组织管理情况。 

　　为做好我县送温暖工作，县总工会根据《中华全国总工会关于印发< 工会送温暖资金使用管理办法（试行）>的通知》（总工发〔2018〕39号）、《云南省工会送温暖资金使用管理办法》及《红河州总工会关于2023年中秋国庆送温暖活动资金分配及使用要求的通知》的要求，结合我县实际情况，由石屏县职工服务中心具体负责项目实施过程中发生相关费用的审核与报销工作，严格按照相关制度规定开展送温暖活动。 

　　二、绩效评价工作开展情况 

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。 

　　通过对县总工会在困难职工专项帮扶资金项目中的项目管理、资金管理、制度执行、采取的措施等方面进行分析，了解项目立项及管理过程是否规范，预期产出和效果是否按计划完成，发现预算资金在项目立项、执行管理中制度保障、实际操作方面的缺陷和薄弱环节，同时总结提炼项目的经验做法。本次绩效评价重点分析预算编制的合理性、项目实施的有效性、项目目标实现程度的支撑性等方面的内容，评价财政资金的使用效率和效果，以达到改进预算管理、控制节约成本、优化资源配置、提高预算资金使用效益的目的。 

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。 

　　1.绩效评价原则 

　　（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，合理确定绩效目标和评价内容，运用简便、实用、定量与定性分析相结合的方法，规范进行评价。 

　　（2）公正公开原则。坚持客观、公平、公正，做到依据合法、标准统一、资料可靠、实事求是、公开透明，并接受监督。 

　　（3）分级分类原则。本次绩效评价根据评价对象特点分类组织实施，发现问题提出明确整改措施和要求，并及时整改落实。 

　　（4）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 

　　2.绩效评价指标体系 

　　根据《中华全国总工会关于印发< 工会送温暖资金使用管理办法（试行）>的通知》（总工发〔2018〕39号）、《云南省工会送温暖资金使用管理办法》及《红河州总工会关于2023年中秋国庆送温暖活动资金分配及使用要求的通知》的相关要求，综合考虑项目绩效目标、项目管理特点、项目实施内容制定了绩效评价指标体系。 

　　3.绩效评价的方法 

　　结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠，主要通过审阅资料、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。 

　　4.绩效评价标准 

　　绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。本次绩效评价主要采用计划标准。 

　　（三）绩效评价工作过程。 

　　根据县总工会提供的相关资料和调研情况，编制绩效评价实施方案，设计绩效评价指标体系，由县总工会各部门进行方案会审，根据审核意见修改完善实施方案，最终形成实施方案。根据确定的绩效评价实施方案，对抽样地区开展实地评价，同时收集全县项目实施数据。根据前期调研、现场评价及问卷调查取得的资料，综合各类资料分析和调研情况，按照实施方案确定的绩效评价指标体系进行评分，撰写绩效评价报告。 

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表） 

　　（一）绩效评价综合结论。 

　　我单位2023年开展绩效评价的1个项目，项目实施达到预期效果。经自评项目平均得分100分，评价等级为“优”。 

　　（二）绩效目标实现情况等。 

　　根据项目实施完成情况，综合项目的产出、效益及资金使用等情况进行量化打分。送温暖专项资金设定了6个绩效指标，截至2023年12月31日已完成绩效指标6个，完成指标数的100%。 

　　四、绩效评价指标分析 

　　（一）项目决策情况分析。 

　　1.项目立项方面。项目立项依据充分，实施内容符合相关工作部署。项目的实施与县总工会的职能职责相符。 

　　2.绩效目标方面。项目绩效目标符合国家相关法律法规、政府决策，与项目实施单位职责密切相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。 

　　3.资金投入方面。项目资金以困难职工人数为测算依据，预算额度测算、分配依据充分。项目下达资金4.5万元，实际到位项目资金4.5万元，资金到位率100%，到位及时率100%，项目资金及时到位有效保障项目实施。 

　　（二）项目过程情况分析。 

　　根据《云南省工会困难职工专项帮扶资金使用管理办法》规定进行管理，资金支出符合项目实施计划、会计核算规范，遵守财务制度内控管理相关要求。 

　　（三）项目产出情况分析。 

　　根据资金到位及使用明细表并查阅凭证，到位项目资金4.5万元，使用资金4.5万元，资金使用率达100%；实行实名制社会化发放，资金发放方式合规率100%。 

　　（四）项目效益情况分析。 

　　项目实施效果较好，进一步改善了全县困难职工的生活状况，保障困难职工的基本生活，有效维护了困难职工群体的稳定和劳动关系的和谐发展。 

　　五、主要经验及做法 

　　（一）牢固树立法规、纪律意识。严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，杜绝铺张浪费，严守财经纪律，规范支出管理。 

　　（二）加强制度建设，进一步提高财务管理水平。结合工作实际，按照规范管理、发挥效益、资金安全的原则，我单位制定了相关内控制度，从制度上为资金安全提供了保障。 

　　（三）强化资金管理，保证资金安全。坚持资金跟着项目走、项目跟着预算走，杜绝截留、挪用，确保专款专用，充分发挥资金的效益。 

　　六、存在的问题及原因分析 

　　预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达。 

　　七、有关建议 

　　（一）细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 

　　（二）坚持定期进行财务分析。坚持每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。 

　　（三）严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算。 

　　八、其他需要说明的问题 

　　无其他需要说明的问题 

　　附件：石屏县总工会2023年度项目支出绩效单位自评 

　　单位名称：石屏县总工会 

　　 2024年4月29日