石屏县发展和改革局2023年项目资金绩效自评报告

　　根据《石屏县财政局关于开展2023年度县级部门  整体和项目支出绩效自评的通知》（〔2024〕—33）的要求，石屏县发展和改革局组织开展了2023年度项目支出绩效自评工作。现将绩效自评情况报告如下：

　　一、基本情况 

　　（一）项目概况。 

　　项目一：2022年省级食品安全监管专项补助经费 

　　1.项目背景：根据《云南省财政厅关于安排2022年省级食品安全监管专项补助资金的通知》(云财行〔2022〕7号)精神，按照《红河州财政局关于下达2022年省级食品监管专项补助资金的通知》(红财行〔2022〕7号)，下达2023年省级食品安全监管专项补助资金0.18万元。  

　　2.主要内容及实施情况：完成新收获粮食质量调查抽样8批次，完成新收获粮食稻谷质量调查样品检测4批次，并按时向州局上报检测结果。按时按质完成以上目标任务，并上报有关结果。          

　　3.资金投入和使用情况：0.18万元已用于2023年新收获粮食质量调查抽样工作。 

　　项目二：2023年省级食品安全监管专项补助经费 

　　1.项目背景：根据《云南省财政厅关于安排2023年省级食品安全监管专项补助资金的通知》(云财行〔2023〕66号)精神，按照《红河州市场监督管理局关于安排2023年省级食品监管补助资金的函》(红市监函〔2023〕20号)，下达2023年省级食品安全监管专项补助资金0.38万元。  

　　2.主要内容及实施情况：完成新收获粮食质量调查抽样10批次（含稻谷6批次、玉米3批次、小麦1批次），完成新收获粮食质量调查样品检测7批次（含稻谷样品检测4批次、玉米样品检测3批次），并按时向州局上报检测结果。按时按质完成以上目标任务，并上报有关结果。          

　　3.资金投入和使用情况：补助资金0.38万元已用于购买抽样用的砻谷机等工具。 

　　项目三：成品粮低温仓库改造增添附属设施所需资金 

　　1.项目背景： 涉粮问题专项巡察组指出：我县未落实成品粮储备任务。为确保地方粮食安全，推进巡察反馈问题整改，急需对储存原粮的旧仓库进行改造，按照成品粮仓库建设标准，需增添低温附属设施，配备相应器材。 

　　2.主要内容及实施情况：根据《石屏县发展和改革局关于成品粮低温仓库改造增添附属设施所需资金的请示》（石发改〔2022〕41号）县级财政拨付19.5万元专项用于粮食低温仓库改造。  

　　3.资金投入和使用情况：19.5万元已拨付成品粮承储单位石屏县粮食购销有限公司专项用于粮食低温仓库改造，用于配备相应器材。 

　　项目四：2023年度部分防灾减灾专项经费 

　　1.项目背景：根据《云南省财政厅关于下达2023年度部分防灾减灾专项费的通知》(云财资环〔2023〕99号)及《红河州应急管理局于申请给予下达2023年度部分防灾减灾专项经费的函》(红应函〔2023〕26号)文件要，现将2023年度部分防灾减灾专项费5.10万元下达你们，专用于救灾物资储备管理等项目。 

　　2.主要内容及实施情况：（1）做好救灾物资的相关发运工作。（2）按时保质完成受灾群众今冬明春救助物资调运工作。（3）根据历年灾情数据分析和当年的自然灾害趋势预测，科学制定州级救灾物资储备方案。（4）以上各项工作按规定结算费用。按照上级调运指令，高效准确调运救灾物资，切实保障受灾群众基本生活。 

　　3.资金投入和使用情况：此项5.1万元资金用于（省级代储）、（州级代储）和县级应急救援救灾物资日常管理，保险，救援救灾物资的发放支出。 

　　项目五：下达2022年省级救灾物资储备管理和物资调运经费 

　　1.项目背景：根据《云南省财政厅关于下达2022年省级救灾物资储备管理和物资调运经费的通知》（云财资环〔2022〕99号）及《红河州粮食和物资储备局关于申请给予下达2022年省级救灾物资储备管理和物资调运经费的函》，我县进一步规范和加强专项资金管理，确保专款专用，提高资金使用效益，积极推进我县救灾物资储备管理和调运。 

2.主要内容及实施情况：2022年省级救灾物资储备管理及调运经费，州级下达石屏县资金6万元，此项资金主要用于全县应急救援救灾物资日常管理，不断完善救援救灾物资的发放制度，提高全县救灾能力，有效应对自然灾害，有序开展救灾物资采购、储备、调拨和紧急配送等工作，切实做好救灾物资保障服务。

3.资金投入和使用情况：2022年省级救灾物资储备管理及调运经费拨付到位后，召开了资金使用专题会议，资金使用严格遵守上级相关规定，按照专款专用原则，严格落实专项资金的使用审批手续，充分发挥资金使用效益。

　　项目六：下达2021年省级财政节能降耗专项资金 

　　1.项目背景：根据《云南省发展和改革委员会 云南省市场监督管理局关于持续推进全省重点用能单位能耗在线监测接入端系统建设的通知》要求，为更好地开展全省能耗数据监测，健全完善全省能耗监测体系，加强对企业用能监督管理，提升能效水平，省、州要求将石屏县和生源包装箱厂建设能耗在线监测系统企业端，并接入省级能耗监测系统监管并下达省级财政节能降耗专项资金补助6万元。 

　　2.主要内容及实施情况：安装企业生产所需的电、水及其他能源消耗计量监测设备，对石屏县幸福阳光新能源有限公司能源消耗量进行统计监测，并建设企业端系统，实现与省级并网监测。 

　　3.资金投入和使用情况：企业于2023年3月1日完成了企业端建设并取得云南省重点用能单位能耗在线监测接入端系统联网数据质量评价报告。石屏县发展和改革局已及时将资金6万元拨付至石屏县幸福阳光新能源有限公司。 

　　项目七：2022年度打击涉烟违法犯罪工作补助（第一批）经费 

　　1. 项目背景：根据 2022年8月4日省烟草产业发展联席会议决议，为支持打击涉烟违法犯罪工作，下达我单位工作补助经费1.5万元，专项用于打击涉烟违法犯罪工作。 

　　2.主要内容及实施情况：有效遏制卷烟制假、走私对我省烟草产业的发展威胁，打击涉烟违法犯罪活动，保护合法卷烟品牌及知识产权，促进云南省“两烟”产业的持续稳定健康发展，为全省顺利完成“两烟”产业的持续稳定健康发展，为全省顺利完成“两烟”税利目标，促进全省经济社会发展作出贡献。 

　　3.资金投入和使用情况：2022年度打击涉烟违法犯罪工作补助下达我单位后，我单位资金使用严格遵守上级相关规定，严格落实专项资金的使用审批手续，节约经费使用，充分发挥资金使用效益。 

　　项目八：2023年县级项目前期工作经费 

　　1.项目背景：为积极争取中央、省级资金和专债资金，推动石屏县项目建设，做好高质量项目管理工作，石屏县发改局会同各单位沟通了解，结合项目实际建设需求，对2023年县级项目前期工作经费进行安排。 

　　2.主要内容及实施情况：根据资金安排，做好资金争取及谋划各类工作，编制项目可行性研究报告、编制项目初步设计、编制专项债实施方案等工作。 

　　3.资金投入和使用情况：通过前期费安排，进行项目谋划、资金争取、专债项目入库、项目调研、项目监管等工作，促进单位持续抓好项目推进工作，做好项目以点带面拉动投资增长，加快项目建设，确保尽快建成发挥效益，可进一步支撑全县固定资产投资稳定增长。 

　　（二）项目绩效目标 

　　项目一：2022年省级食品安全监管专项补助经费 

　　协助完成2022年度省级安排的食用农产品专监测项及监督抽查任务。 

　　项目二：2023年省级食品安全监管专项补助经费 

　　协助完成2023年度省级安排的食用农产品专监测项及监督抽查任务。 

　　项目三：成品粮低温仓库改造增添附属设施所需资金 

　　落实成品粮储备任务，确保地方粮食安全，推进巡察反馈问题整改，对储存原粮的旧仓库进行改造，按照成品粮仓库建设标准，增添低温附属设施。 

　　项目四：2023年度部分防灾减灾专项经费 

　　1.根据州粮食和物资储备局调运指令发调运通知，并做好州级救灾物资的相关发运工作。2.按时保质完成受灾群众今冬明学救助物资调运工作。3.根据历年灾情数据分析和当年的自然灾害趋势预测，制定救灾物资储备方案。4.以上各项工作按规定结算费用。按照上级、县级调运指令，高效准确调运救灾物资，切实保障受灾群众基本生活。 

　　项目五：下达2022年省级救灾物资储备管理和物资调运经费。 

　　按时拨付2022年省级救灾物资储备管理及调运经费拨付到成品粮承储单位石屏县粮食购销有限公司，确保救灾物资储得好、调得出、用得上，为我县受灾群众基本生活救助提供坚实的物资保障。 

　　项目六：下达2021年省级财政节能降耗专项资金 

　　完成1个重点用能单位能耗在线监测系统企业端建设项目。 

　　项目七：2022年度打击涉烟违法犯罪工作补助（第一批）经费。 

　　有效遏制卷烟制假、走私对我省烟草产业的发展威胁，打击涉烟违法犯罪活动，保护合法卷烟品牌及知识产权，促进云南省“两烟”产业的持续稳定健康发展，按需求完成涉烟违法犯罪案件物品价格认定工作。 

　　项目八：2023年县级项目前期工作经费 

　　保证部门正常运转，完成项目前期工作，争取中央预算内资金并实现项目开工建设，按照中央预算内资金管理规定按时序推进项目。进行项目谋划、资金争取、专债项目入库、项目调研、项目监管等工作，完成项目可研报告并取得批复、完成初步设计，争取中央预算内和省预算内资金1亿元以上。 

　　（三）项目组织管理情况 

　　1.项目组织情况 

　　该项目由石屏县发展和改革局负责实施承担预算绩效管理资金使用工作，依据国家相关法律法规及省、县相关政策要求，对项目资金严格管理，按照项目申报立项制定项目实施预算安排，组织项目实施。　 

　　2.项目实施流程 

　　由石屏县发展和改革局制定项目工作计划、实施方案，各科室根据经费确定项目绩效目标并细化项目进度，根据项目细化进度组织实施工作，财务年底负责收集汇总统计绩效目标完成情况，编制项目绩效评价报告报财政部门。 

　　3.预算绩效管理情况 

　　我局制定了《石屏县发展和改革局局长预算管理制度》，该制度明确提出成立由单位领导班子、财务部门等相关部门负责人组成的预算委员会，作为专门发行预算管理职能的决策机构，并成立由财务部门负责人为组织领导，政府采购、资产管理等部门的相关工作人员参与其中的预算业务管理工作机构，以各业务部门为单位组成，组织开展本部门预算编制工作，并严格执行审批下达的预算指标，利用分配到的预算指标开展业务工作，完成工作目标。预算编制按照以收定支、量入为出、统筹兼顾、确保重点工作的原则编制，当年实现收支平衡。 

　　为加强预算绩效管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用绩效，我局制定了《石屏县发展和改革局预算绩效管理办法》《石屏县发展和改革局财政支出绩效评价实施细则（试行）》《石屏县发展和改革局项目支出绩效评价管理办法》等相关的制度对项目进行全过程预算绩效管理。 

　　4.管理制度 

　　我单位结合实际情况制定了《石屏县发展和改革局财务管理制度》《石屏县发展和改革局项目资金管理办法》等相关的管理制度，并按该制度或办法执行。 

　　二、绩效评价工作开展情况 

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。 

　　本次绩效自评的对象为石屏县发展和改革局局长。开展本次项目绩效评价工作的主要目的是对2023年度项目资金到位情况、结余情况、项目资金支出取得的成果进行一个分析，用分析结论检查2023年度项目资金安排使用的合理性，并根据分析结论来指导安排下一年度的项目资金。本次项目评价范围涵盖部门全部项目收入和项目支出等整体预算绩效情况。 

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。 

　　1．绩效自评的原则 

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对经费及项目绩效进行客观、公正的反映。 

　　（2）统筹兼顾。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。 

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。 

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。 

　　1.评价依据：《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）； 红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（红财预〔2015〕97号）； 

2.评价指标体系（详见附表）

3.评价方法：按绩效目标申报表、对项目数量指标、质量指标、时效指标、效益指标进行自评打分，并对资金管理严格按照合同及财务制度进行。

4.评价抽样：我单位2023年纳入绩效自评的项目11个，项目资金273万元，抽样资金为267.00万元，因此抽样比例为97.8%。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备：单位自评。

2.组织实施：组织机构健全，分工明确。

3.分析评价：本次绩效评价采取定量与定性相结合，分析项目管理情况和资金效益，根据结果进行综合评价。

　　三、绩效综合评价情况及评价结论（附相关自评表） 

　　（一）绩效评价综合结论 

　　我单位2023年实施的项目大部分指标已完成，并取得了良好社会效益。2023年项目使用绩效评价8个项目中，自评分在90分以上评价等级为“优”的有7个项目，自评分在80分—90分评价等级为“良”的有1个项目。自评为良的原因主要是我单位节约资金，严控支出，有资金剩余，具体详见项目绩效自评情况详见2023年度项目使用绩效单位自评表（附件2） 

　　（二）绩效目标实现情况 

　　详见2023年度项目支出绩效自评表（附件2）。 

　　四、绩效评价指标分析 

　　（一）项目决策情况分析。“决策”由“绩效目标、资金投入”评价指标构成。按照规定的程序申请资金使用，项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，预算资金分配依据充分，合理。 

　　（二）项目过程情况分析。“过程”由“资金管理、组织实施”项目实施符合相关管理规定及绩效目标约定，项目资金管理符合财务管理制度，符合项目预算规定的用途,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 

　　五、主要经验及做法 

　　高度重视预算绩效管理工作，大力推进部门预算绩效管理意识培养，高度重视预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作质量，建立健全部门预算绩效管理配套机制体制、完善部门预算绩效自评和公开等规章制度并严格按照规定完成各项工作。 

　　六、存在的问题及原因分析 

　　（一）绩效目标及绩效指标填报质量有待加强。绩效指标编制不完整，提炼不出绩效指标，体现不出工作实现效果。绩效指标设置难以全面涵盖。主要原因是科室预算绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，部门未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。 

　　（二）编制绩效目标的不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。绩效目标设置出现漏项、过时项，不能准确反映当年绩效目标任务；今后，在绩效评价过程中，需不断改进和细化绩效目标内容及指标体系，根据工作重心做出相应调整，切实推动绩效目标任务的顺利完成。 

　　七、有关建议 

　　无 

　　八、其他需要说明的问题 

　　无 

　　石屏县发展和改革局 

　　2024年4月30日