石屏县残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　根据石屏县残疾人工作实际需要，2022年石屏县财政局下达预算指标2000000.00元，全年实际支出702584.76元，预算执行率35.13%。主要用于残疾人教育就业培训、残疾人康复、残疾人托养扶贫维权、残疾人组织文化体育宣传、残保金征收、残疾人康复宣传、培训及辅具发放、盲人按摩指导培训等内容。2022年残保金项目执行按照《红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知》（红财预〔2015〕97号）文件作为实施依据，实施期限为1年。

　　（二）项目绩效目标

　　1.按照残疾人精准康复要求，积极做好残疾人各项康复工作，探索实施残疾人心理康复，建设残疾人之家；2.积极实施儿童康复救助制度，采取一系列措施让更多0—8岁残疾儿童享受到康复政策；3.实施贫困残疾人康复救助，对精神残疾人给予补助；4.为贫困残疾人适配辅具，为他们出行及生活、生产上提供便利；5.按照省、州要求，实施第三代智能残疾人证（卡）的办理；6.继续加大残疾人就业创业培训及扶持力度，鼓励残疾人自主创业，鼓励企业安排残疾人就业；7.对残疾学生及贫困残疾人子女就学提供帮助，给予教育补助；8.积极实施残疾人居家托养，委托第三方采取家政服务的方式对重度及贫困残疾人给予生活照料和帮助；9.继续健全完善残疾人服务体系和网络，尤其是基层组织建设，加强乡镇、村、社区残联及残协的建设，加强基层残协联络员和志愿者队伍建设；10.对残疾人给予节日慰问，在中秋、春节、助残日等节日进行慰问，送上党委、政府对残疾人的关怀；11.实施残疾人困难临时救助制度，对残疾人在生活、工作等方面遇到困难时，给予帮助和支持；12.积极开展助残日活动，丰富残疾人的文化体育活动；13.对有需要的残疾人给予法律援助，维护残疾人的合法权益；14.积极做好四个残疾人专门协会活动的组织及管理；15.鼓励机关、企事业单位积极安排残疾人就业，做好残保金的征收、管理及使用；16.做好残疾人扶贫及“挂包帮”工作，为残疾人脱贫打下坚实的基础。

　　（三）项目资金使用及管理情况

　　1.项目资金管理情况。我单位在使用专项资金过程中，严格执行国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配与监督检查结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，无虚列项目支出情况，无截留挤占挪用情况，无超标开支情况，无超预算情况，保证了项目资金的合理使用。

　　2.内部控制制度基本健全，管理规范。会计报表、会计账簿等会计资料真实地反映了专项资金管理，费用支出情况。为提高工作质量和效率，明确规范管理，强化责任，石屏县残联制定了《石屏县残联财务管理制度》、《石屏县残联单位财务管理内控制度》等，使单位预算财务管理工作做到有制度可依，在制度管理的范围内执行。

　　二、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论。

　　石屏县残联2022年本级残疾人就业保障金专项资金项目，能按要求分配项目资金，对项目单位起到了一定的管理作用和监督作用。做到专款专用，审批程序规范。从预算管理、资金使用管理、项目组织管理和项目绩效情况等方面进行评价，本项目综合得分为97分，绩效等级为优。2022年通过残保金项目的实施，我县残疾人工作得到了提升，残疾人生活质量得到了提高，接受教育得到了保障，为我县残疾人事业的发展做出了贡献，得到了社会的认可和残疾人的好评。

　　（二）绩效目标实现情况。

　　1.落实残疾人辅助器具适配服务工作。向重度肢体残疾人免费发放轮椅150辆，免费发放了坐便器、拐杖、助行器等各类辅助器具300个，为听力残疾人免费验配助听器80台。通过有效的辅具配送实现残疾人功能代偿，提高了生活自理能力和社会参与能力。

　　2.大力推进残疾儿童康复救助项目。通过有效的政策宣传，全年共服务53名残疾儿童享受儿童康复训练，较年初预算增加15人。通过系统的持续的康复，残疾儿童身体状况得到改善。

　　3.开展残疾人居家托养服务项目。全年为50名有需求的残疾人提供居家托养服务，项目的执行，进一步改善智力、精神残疾人及其肢体重度残疾人的生活状况。

　　4.落实残疾人特殊困难救助。为5人次残疾人提供临时救助金，兜底服务残疾人基本民生，残疾人幸福感安全感进一步增强。

　　5.开展精神障碍患者康复防治工作。全年为93名精神残疾人（含癫痫）提供服药补贴，很好的控制精神患者的病情，极大减少了精神患者的肇事肇祸，促进社会和谐。

　　6.积极推进残疾人就业创业工作。一是全方位开展就业帮扶。年审帮扶：完成2022年度分散按比例安排残疾人就业年度审核用人单位74家，残疾人177名。培训及技能帮扶：精准制定培训方案，实名制培训52人。二是纾困救助。疫情期间，开展困难摸底调查盲人按摩机构5家，为符合条件的5家按摩机构申请了一次性补贴共10000.00元；统计核实自主创业困难残疾人27户，共补助151000.00元；对5名残疾高校毕业生按每人补助1000元的标准给予就业补贴；扶持残疾人转移就业补助18人1万元。

　　7.以落实残疾人助学为重点，全面推进残疾人教育扶贫工作。“知识改变命运”。一直以来，县残联非常注重残疾学生及残疾家庭学生的助学工作，2022年为351名残疾学生及贫困残疾家庭子女发放助学金142400.00元。

　　三、主要经验及做法

　　（一）主要经验

　　细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

　　（二）主要做法

　　继续严格执行已制定的财政资金管理中的各项管理制度，包括资金拨付管理、项目资金审批管理、费用报销管理，固定资产管理等相关管理制度；强化项目可行性研究和资金预算管理制度，对项目的具体实施和支出的合理性进行事前的评估和事中及事后的监督及评价，同时针对以前年度项目管理中出现的问题进一步细化项目实施流程和项目预算编制，实施科学化的项目管理；强化项目负责人制度，更加严格地根据项目责任落实到人，对指标完成情况和项目管理情况负责。

　　四、存在的问题及原因分析

　　一是受经费限制，帮助残疾人及其家庭解决困难和问题的能力和效率距群众需求还有一定差距。二是因年内县委、县政府和上级部门安排布置的临时性任务较多，年初预算中的项目实施方案较细，要与临时性的任务融合较为困难。三是因调整预算安排相关项目资金到位时间较晚，年初无法确定是否有相关项目，影响了项目目标确定的科学性，项目资金执行的及时性等。以上问题在一定程度上影响了部门项目资金绩效。进一步加强绩效管理工作培训力度。强化素质培训，加大培训力度。计划组织业务部室和财务人员开展一次业务培训，对全年工作进行安排部署，拟聘请专业人员讲解绩效管理工作，增强预算绩效管理工作人员的业务素质，保质保量完成绩效管理工作。

　　五、有关建议

　　针对以上问题，今后将围绕残联的重点工作，组织遴选项目，预算编制前充分调研分析，严格按照项目管理要求，加强对专项资金项目监督、管理、评价、服务等工作，努力做到预算编制的准确性，保质保量完成各项任务。

　　六、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：石屏县残联预算项目支出绩效自评表

　　                                                      石屏县残疾人联合会

　　                                                       2023年4月6日