石屏县红十字会2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　县红十字会本年度纳入部门预算的项目共3个，一是石屏县红十字会“五进”工作经费4万元，二是石屏县红十字会第二次会员代表大会经费1.48万元，三是非税收入返款34.87万元，全部属于县级财政安排。

　　1.项目背景。石屏县红十字会作为党和政府从事人道主义工作的社会救助团体，多年来，在县委、县政府的高度重视下，红十字事业得到持续健康发展。从2019年机构改革以来，石屏县红十字会的内部结构和人员配置更加合理，救灾救助范围不断扩大，特别是在抗击新冠肺炎接受捐赠，开展应急救护培训，普及应急救护知识，参与推动无偿献血、造血干细胞捐献、遗体和人体器官捐献等工作中，做了大量卓有成效工作，得到了社会各界的一致好评。在今后工作中，石屏县红十字会将在提升应急能力、信息化建设、人道救助和服务能力、基层基础建设等方面持续加快发展，努力把石屏县红十字会建设成为充满生机与活力、密切联系群众、符合自身特点的从事人道主义工作的社会救助团体，充分发挥党和政府的助手作用。

　　2.主要内容及实施情况。加强应急救援队实战演练，不断提升应急救援能力；进一步完善应急救护培训机制建设，持续推进应急救护知识进学校、进机关、进农村、进社区、进企事业单位，不断扩大公益应急救护培训的覆盖面，年内完成培训救护员3485人、知识普及2011人；积极推动和参与无偿献血工作，充分发挥无偿献血志愿服务队的作用，扩大无偿献血志愿服务覆盖面；广泛开展造血干细胞捐献工作，积极做好宣传动员、知识普及、典型宣传、捐献服务；认真宣传贯彻执行《云南省人体器官捐献条例》等法规政策，依法开展宣传动员、捐献登记、捐献见证、人道救助、缅怀纪念等工作，建立完善遗体和人体器官捐献工作机制，不断提高人体器官捐献工作法治化、规范化水平；积极参与常态化疫情防控工作。

　　3.资金投入和使用情况。2021年财政安排项目预算资金40.35万元，其中：石屏县红十字会“五进”工作经费4万元，石屏县红十字会第二次会员代表大会经费1.48万元，应急救护培训返还款34.87万元，年内全部使用完毕。

　　（二）项目绩效目标

　　1.总体目标。完善备灾救灾体系建设，进一步提高应急救援能力；建立应急救护长效机制；扎实推进重点行业、重点人群的培训工作，确保应急救护培训工作持续健康发展；扎实做好应急救护培训与“五进”工作相结合的形式，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面；参与无偿献血、遗体和人体器官捐献工资；加强组织建设，进一步夯实红十字事业发展。

　　2.阶段性目标。应急救援队演练和普及救护知识培训；人道资源动员宣传；三献宣传和培训、造血干细胞捐献志愿者和人体器官捐献志愿者招募等年内重点目标任务。

　　（三）项目组织管理情况

　　1.项目相关方职责分工。县红十字会筹资与财务科为绩效工作牵头科室，各科室结合科室职责及年内工作计划制定绩效目标，报分管领导审核后，由筹资与财务科进行绩效目标汇总形成项目实施方案，经单位执委会和党支部会集体讨论决定、上报县财政局审核。

　　2.项目管理流程。财政下达项目预算经费→各科室根据经费确定项目绩效目标并细化项目进度→科室根据项目细化进度组织实施（其中，超3万元的支出还需经执委会研究决定）→筹资与财务科每季度向分管领导报告项目实施进度，由领导督促进度慢的科室→筹资与财务科年底负责收集汇总统计绩效目标完成情况→编制项目绩效评价报告报财政部门。

　　3.项目组织实施。为使项目实施工作顺利开展，我单位成立了项目实施保障工作组，由单位一把手任组长，分管领导任副组长，各科室负责人任成员的保障体系，筹资与财务科负责收集、汇总、编制和上报工作。

　　4.制度建设情况。制定出台了《石屏县红十字会财务管理制度》《石屏县红十字会预算绩效管理制度》等制度。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　1.目的：运用一定的量化指标及评价标准，通过单位履职所确定的绩效目标实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价，以此来了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念。

　　2.对象和范围：评价对象是石屏县红十字会“五进”工作年初本级财政安排的项目。绩效评价以项目支出绩效评价为重点，重点评价年初财政批复的项目与本部门职能职责密切相关、具有明显社会影响的项目。绩效评价一般以预算年度为周期，年度预算执行完毕和项目实施完成后，按照事先确定的绩效目标开展部门项目自评，形成自评报告，报送县财政局对口业务科室审核备案。并对绩效自评中存在的问题进行认真整改，加强绩效评价结果应用。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　本次评价指标体系制定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、经济性原则和系统性原则。

　　根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》（云财绩〔2013〕46号）《红河州人民政府办公室关于印发< 红河州州级财政支出绩效评价办法（试行）>的通知》（红政办发〔2007〕233号文件）《红河州人民政府关于印发〈红河州州级预算绩效管理实施办法〉的通知》（红政办〔2015〕171号）《红河州财政局< 关于印发2021年度红河预算绩效管理考核办法>的通知》（红财绩发〔2021〕20号）红河州财政局《关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）《中共石屏县委办公室、石屏县人民政府办公室关于印发< 石屏县2020年度综合考评实施办法>的通知》 （石办发〔2020〕68号）和《石屏县财政局关于印发< 石屏县县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法>的通知》（石财发〔2020〕76号），其他资金下达文件及相关制度等，对县红十字会2021年开展项目工作进行绩效评价，遵循科学规范、公正公开、绩效相关原则，本评价采用比较法、公众评议法以及问卷调查法等方法，定量与定性相结合。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.建立绩效自评工作机制。根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制、事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，县红十字会根据确定项目支出绩效目标，对完成情况进行跟踪和绩效自评。

　　2.组织开展绩效自评工作。根据《中共石屏县委办公室 石屏县人民政府办公室关于印发< 石屏县2021年度综合考评实施办法>的通知》（石办发〔2022〕5号）和《红河州财政局关于印发<2022 年度红河州预算绩效考核办法>的通知》（红财绩发〔2022〕12号）要求，成立绩效评价领导小组，积极开展2021年绩效自评相关工作。

　　3.撰写绩效自评报告。根据各科室的项目推进情况，对各项目支出绩效进行评价，根据评价结果撰写石屏县红十字会“五进”工作经费项目支出绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　本次项目绩效评价的3个项目，其中：评价等级为“优”的项目3个。

　　（二）绩效目标实现情况等

　　项目运行成效良好，项目各指标均已完成绩效目标。具体如下：1.从产出方面看，①数量方面：普及救护知识培训人数、招募造血干细胞志愿者人数、招募人体器官和遗体捐献志愿者人数和宣传次数指标均超额完成年初制定的目标；②质量方面：普及救护知识培训合格率已超额完成年初制定的目标；③时效方面：完成预算执行进度和争取上级资金方面， 11月30日前执行进度和争取上级资金均已完成年初制定的目标；④成本方面：普及救护知识培训成本控制在每人30元以下，符合年初制定的每人65元以下的目标。2.从效益方面看，2021年度各项工作在各方面的完成情况较好，得到社会大众的一致好评。3.从社会满意度看：群众满意度为95.12%。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　项目立项符合国家法律法规和相关政策，符合现实要求，与部门职责范围相符。项目按照规定的过程申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前经过必要的研究论证和集体决策。项目下设部分三级项目绩效目标申报质量有待提高，缺少反映项目实施质量的约束性指标。

　　（二）项目过程情况分析

　　项目审批拨付款手续齐全，资金的使用符合项目预算批复的用途，未发现超范围支出、缺少审签单、挤占挪用等不合规现象。财务制度执行方面，项目涉及的部室能够有效控制成本，提高项目资金使用的针对性、目的性和实效性，在预算执行过程中，严格按照项目实施方案及预算内容执行。

　　（三）项目产出情况分析

　　从项目产出评价情况看，各绩效指标较好完成了本部门工作年度计划。具体情况简述如下：①培训应急救护员3485人，完成州下达任务的174.25%；普及救护知识2011人次，完成州下达任务的100.55%。②抓好“三献”工作。积极参与无偿献血宣传动员工作；持续推动造血干细胞捐献宣传动员工作，新增入库造血干细胞捐献志愿者10人份，完成州下达任务数100%；平稳推进人体器官捐献工作，登记人体器官捐献志愿者85人，完成州下达任务数121.43%。③抓好基层组织建设。新建红十字基层组织2个，完成州下达任务数100%；新发展会员265人，完成州下达任务数120.45%，注册志愿者51人，完成州下达任务数102%。

　　（四）项目效益情况分析

　　通过项目实施，充分发挥了红十字的人道主义精神，在保护人民生命和健康、开展紧急救助、应急救护、人体器官捐献、造血干细胞志愿者采血样捐献、参与无偿献血宣传等方面发挥了积极作用。积极宣传倡导人道文化，讲述人道故事，凝聚社会和谐正能量，提升社会公众对红十字会的认可度。

　　五、主要经验及做法

　　（一）加强组织领导。为加强项目管理，本单位成立了以常务副会长为组长，副会长为副组长，科室负责人组成的绩效工作领导小组并下设办公室在筹资与财务科，具体负责日常绩效评价工作。

　　（二）规范资金管理。一是强化制度建设，完善内部管理机制。认真贯彻执行预算法、会计法等法律法规，严肃财经纪律，完善单位内部财务管理制度，形成权责分明、相互监督的内部管理机制；严格规范财务活动，严格按财务制度签报费用。大额资金支出按“三重一大”相关规定办理，报销时需提供相关会议纪要或会议记录，确保财务管理工作规范运行。二是强化预算管理，确保预算有效执行。强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出要严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。强化增收节支意识，注重量入为出、精打细算，从严控制费用支出，强化支出约束，健全完善会议制度、接待制度、差旅费报销制度等，并严格按制度办事，杜绝挥霍浪费现象，提高各项资金的使用效益。同时，严格执行民主集中制，凡单位重大决策和大额支出，全部经执委会和党支部会研究决定，确保资金规范使用。三是健全组织机构，加强资金监督管理。为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，本部门项目绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理、完成绩效目标采取的管理制度和措施以及所取得的效益等情况进行监督评价，红十字会监事会强化内部跟踪监督，每2个月汇总通报一次重点工作完成情况，增强资金使用效益，确保高质量完成各项任务。

　　六、存在的问题及原因分析

　　一是项目资金只规划了全年科室所需金额，没有细化每月资金具体完成金额，导致项目资金支出进度不均衡。

　　二是部门绩效管理理念不够深入，预算绩效管理主体意识不强，绩效管理工作大都为被动应付，存在被推着走的情况。

　　三是预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大，对于基层从事此项工作的财务人员具有许多新的挑战。工学矛盾突出、重使用轻培养的问题普遍存在。预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，无论是部门领导还是负责预算绩效管理人员，对预算绩效管理业务不专业。

　　四是绩效共性指标设置难以量化，指标体系科学化设置难度较大，个别绩效指标量化程度不高，可考核性不强。

　　七、有关建议

　　一是在编制项目年初预算时就细化资金使用进度时间表，压实责任，加快项目资金支出进度，按规定时限完成支出进度。二是进一步强化领导，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，扩大绩效管理范围。三是进一步加强对部门绩效管理相关文件学习，使部门工作人员都能重视绩效工作。四是进一步细化各科室工作量化指标，认真做好绩效考评工作。

　　八、其他需要说明的问题

　　无