石屏县司法局2021年部门整体支出绩效自评报告

　　一、部门基本情况

　　（一）主要工作职责

　　石屏县司法局承担着法治宣传、法律保障、社区矫正、安置帮教、法律援助、法律服务、律师事务、公证事务、人民调解、矛盾纠纷排查化解、法治调研和督察、行政复议与应诉等共计十二项职能。

　　（二）机构情况

　　石屏县司法局机关设9个内设机构（局机关科室），9个派出机构（9个乡镇司法所），2个未独立核算的事业单位（云南意正律师事务所、云南省石屏县公证处）。

　　（三）人员情况

　　司法局为独立编制、独立核算的行政机构。现有人员编制共计38名，其中政法专项编制33名，事业编制5名。2021年年末在岗职工45人（行政40人，事业5人）。现有执法执勤用车编制6辆，年末实有执法执勤用车6辆。

　　二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

　　（一）基本支出情况

　　石屏县司法局2021年度支出合计11386549.59元。与上年对比，增加1601729.76元，增加16.37%，增加原因分析为2021年司法业务项目费用增加，导致全年整体支出增加。

　　基本支出9145779.03元，占总支出的80.32%。其中人员经费支出8,085,645.22元，日常公用经费1,060,133.81元。

　　（二）项目支出情况

　　项目支出2,240,770.56元，占总支出的19.68%。其中行政事业类项目支出2,240,770.56元。

　　（三）三公经费支出情况

　　“三公”经费支出情况：“三公”经费支出合计182,624.67元，同比去年增加344.12%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加141547.22元，增长393.73%；公务接待费支出决算增减少43.00元，下降0.83%。2021年度“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度新购置执法执勤车1辆，增加购车费、车辆购置税及保险费等支出，故公务用车购置费及运行维护费比上年增长。

　　三、部门（单位）专项组织实施情况

　　（一）专项组织情况分析

　　本部门设立的绩效目标符合国家相关法律法规的要求，符合部门“三定”方案确定的职责以及部门制定的中长期实施规划，绩效目标合理、明确。

　　1.本单位为适应公共财政预算管理改革与发展，严格执行行政事业单位会计制度、预算单位财务管理制度，安排专人负责预决算的编报、审核工作。

　　2.根据财政部门要求对每年的预决算报表在财政批复20日内在网站上进行公示公开。

　　（二）专项管理情况分析

　　我局本着“量入为出，收支平衡”的财务管理原则，全年严格执行年度预算。

　　1.严格预算开支，建立财务管理的内部控制制度。预算一经下达，严格加以执行。主要方法是：①岗位分工控制，保证不相容职务相互分离。②授权批准控制，严格遵循授权范围和权限，重大会计事项建立集体审批制度。③会计系统控制，制定符合单位的会计制度和岗位责任制等。④财产清查控制，采取定期盘点的措施确保资产的安全完整。

　　2.编制资金使用计划，从严控制支出。根据自身的情况，科学合理地编制资金使用计划，制定费用消耗限额及定额，严格控制开支范围和开支标准，优先保证正常运转需要，对于节约潜力大、管理薄弱的支出项目要实行重点管理和控制。

　　3.强化资产管理制度防止国有资产流失。一是做好资产管理的基础工作，进一步完善固定资产管理制度。对所占有、使用的国有资产应当定期清查盘点，对固定资产的真实性、完整性进行核实，保证账账、账卡、账实相符；二是提高资产管理信息化水平，实现资产管理领域的信息化，使资产管理与预算管理更好地结合。

　　四、资产管理情况

　　2021年年初固定资产总值为8,211,154.56元，其中房屋建筑物3,664,702.06元，车辆676,400.00元，其他固定资产3,870,052.50元。2021年司法局共增加资产611,958.00元。2020司法局处置核销资产1件，价值92,700.00元。年末实有固定资产8,730,412.56元，其中房屋建筑物3,664,702.06元，车辆700,500.00元，其他固定资产4,365,210.50元。

　　五、部门整体支出绩效情况

　　通过自评，本年预算配置控制较好，单位相关管理制度总体上得到有效执行，基本支出、项目支出符合国家财经法规、财务管理制度规定，符合预算批复的用途；重大项目支出按规定经过评估论证；各项支出和资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用过程中无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。大部分项目实际完成绩效值均已达到预期绩效指标，项目实施效果明显，达到预期要求，提高了资金的使用效益，个别项目绩效指标有待改善。

　　根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位（部门）2021年度部门整体支出绩效自评90分，等级为良。

　　六、存在的主要问题

　　通过上述对我局的部门整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足，主要表现在：

　　一是预算执行情况还有待加强，财务结算和报账还应更加及时和科学合理，资金使用效益有待进一步提高；

　　二是绩效目标设立不够明确、细化。需建立完善资金、项目和资产管理办法，切实提高管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率，合理调整资源配置方面的积极作用。

　　七、改进措施和相关建议

　　（一）加强对新政策、新制度的学习，不断提高财务人员的思想素质，积极参加财政部门组织的各种业务技能培训，进一步增强财务人员的综合业务水平和操作技能。

　　（二）健全和完善财务制度。在原有财务制度的基础上，根据新形势新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境；

　　（三）加强国有资产的管理工作。针对资产管理不断加强的新形式和新要求，完成固定资产管理的相关工作，为我局资产管理工作打下了良好的基础。

　　（四）加强内部控制建设。制定和完善我局的单位内部控制制度。

　　                     石屏县司法局

　　                     2022年11月25日