石屏县残联2021年项目支出绩效自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　石屏县残疾人联合会2021年年初预算县本级实施项目共有1项，项目资金96.17万元，项目为残疾人就业保障金经费。

　　本年预算安排控制较好，项目支出控制在预算编制以内。在预算执行过程中，支出总额控制在预算总额以内，项目结余28.24万元。

　　2021年年初预算安排的项目共设置三级指标个35个，所有绩效指标均已完成，完成率100%，取得良好社会效益。

　　（二）项目绩效目标

　　1.按照残疾人精准康复要求，积极做好残疾人各项康复工作，探索实施残疾人心理康复，建设残疾人之家；2.积极实施儿童康复救助制度，采取一系列措施让更多0—6岁残疾儿童享受到康复政策；3.实施贫困残疾人康复救助，对精神残疾人给予补助；4.为贫困残疾人适配辅具，为他们出行及生活、生产上提供便利；5.按照省、州要求，实施第三代智能残疾人证（卡）的办理；6.继续加大残疾人就业创业培训及扶持力度，鼓励残疾人自主创业，鼓励企业安排残疾人就业；7.对残疾学生及贫困残疾人子女就学提供帮助，给予教育补助；8.积极实施残疾人居家托养，委托第三方采取家政服务的方式对重度及贫困残疾人给予生活照料和帮助；9.继续健全完善残疾人服务体系和网络，尤其是基层组织建设，加强乡镇、村、社区残联及残协的建设，加强基层残协联络员和志愿者队伍建设；10.对残疾人给予节日慰问，在中秋、春节、助残日等节日进行慰问，送上党委、政府对残疾人的关怀；11.实施残疾人困难临时救助制度，对残疾人在生活、工作等方面遇到困难时，给予帮助和支持；12.积极开展助残日活动，丰富残疾人的文化体育活动；13.对有需要的残疾人给予法律援助，维护残疾人的合法权益；14.积极做好四个残疾人专门协会活动的组织及管理；15.鼓励机关、企事业单位积极安排残疾人就业，做好残保金的征收、管理及使用；16.做好残疾人扶贫及“挂包帮”工作，为残疾人脱贫打下坚实的基础。

　　（三）项目组织管理情况

　　1、项目组织情况：对于纳入县财政局考核的项目由单位直接组织和管理，本单位对项目建立以部门领导为项目负责人的项目管理制度，项目完成后对项目完成情况进行绩效考评，考核绩效指标完成情况，针对绩效评价过程中存在的问题及原因分析后提出意见并落实。

　　2、项目管理情况

　 （1）业务管理方面：一是管理制度健全，业务制度管理合法、合规、完整，执行有效。二是项目质量可控性：按照制定的绩效目标，遵循各项管理制度，在人员、场地、经费等各方面给予保障，完成情况良好。

　 （2）财务管理方面，一是建立健全项目资金管理办法，设有明细台账；二是严格执行国家财经法规和财务管理制度，保证经费支出合理合规，做到了经费支出审批程序手续完备、原始凭证合规、经费支出有效；三是按照预算批复的用途使用资金，不存在截留、挤占、挪用等情况，保证了资金的安全性。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　通过实施财政支出绩效考评，加强财政专项资金及项目支出的“追踪问效”，提高绩效意识、使用财政资金的效益和效率，以实现财政支出绩效考评工作的规范化和制度化。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1、评价原则

　　可行性原则：评价工作符合主客观条件，评价内容、方法、步骤和时间节点安排科学合理，具有可操作性。

　　全面性原则：评价工作要全面反映工作概况，包括评价对象、范围、方法、时间、组织实施等内容，明确指标体系和各项指标数据的采集方法和来源。

　　简明性原则：评价指标逻辑性强、简明扼要、易于理解。

　　2、评价指标体系

　　评价指标分为产出指标和效果指标；产出指标包括数量指标和质量指标，效果指标包括经济效益、社会效益、生态效益和可持续性效益指标。

　　3、评价方法

　　根据本次被评价项目的特点和本单位的具体情况，我们采用了成本效益分析法、因素分析法和公众评判法作为主要评价方法。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1、前期准备

　　成立了绩效评价小组，对有关文件进行了科学分析研究，制定了绩效评价工作方案。

　　2、组织实施

　　评价小组采用查阅凭证、资料、审计等形式进行现场考评。

　　3、分析评价

　　根据现场考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　根据石屏县财政局关于开展2021年度绩效评价自评报告公开工作的通知（〔2022〕—147）文件精神，县残联组织开展了2021年度项目支出绩效评价工作，对2021年度项目资金进行绩效考评，根据设定的绩效目标，运用合理的评价方法，对预算资金支出经济性、效率性、有效性和可持性进行客观、公正的评价综合评分为93分。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　项目计划实施进度基本明确，项目基本符合设计要求和目的，基本符合实际需要，项目决策依据较为充分。

　　（三）项目过程情况分析。

　　按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并开展了事前绩效目标编制、事中绩效跟踪、事后绩效评价及评价结果应用、公开等工作。

　　（四）项目产出情况分析。

　　开展助残日活动，向重度肢体残疾人免费发放轮椅120辆，免费发放了坐便器40个、拐杖50付、助行器10个等各类辅助器具，为听力残疾人免费验配助听器175台；开展残疾儿童康复救助工作，对30名符合康复条件的贫困残疾儿童送往康复机构接受免费康复训练，1名残疾儿童进行康复矫正手术；开展春节慰问，共走访慰问困难残疾人157户，走访慰问县特校残疾学生22人；单位派出扶贫工作队员1人，开展法治宣传发放宣传资料3000张、开展临时救助贫困残疾人数量5人、中式面点培训班培训人数53人、对372名残疾学生进行补助，对5名高校残疾毕业生补贴创业资金，残疾人自主创业补助20人，精神残疾门诊服药补助95人。

　　（五）项目效益情况分析。

　　县残联各项业务工作能力及服务水平进一步提高，乡镇残联对县残联业务工作的满意度、参训对象对培训工作满意度、受助对象对县残联帮扶、慰问、救助等工作满意度、本单位干部职工对县残联业务工作的满意度均达到90%以上。

　　五、主要经验及做法

　　1、主要经验

　　细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

　　2、主要做法

　　继续严格执行已制定的财政资金管理中的各项管理制度，包括资金拨付管理、项目资金审批管理、费用报销管理，固定资产管理等相关管理制度；强化项目可行性研究和资金预算管理制度，对项目的具体实施和支出的合理性进行事前的评估和事中及事后的监督及评价，同时针对以前年度项目管理中出现的问题进一步细化项目实施流程和项目预算编制，实施科学化的项目管理；强化项目负责人制度，更加严格地根据项目责任落实到人，对指标完成情况和项目管理情况负责。

　　六、存在的问题及原因分析

　　一是受经费限制，帮助残疾人及其家庭解决困难和问题的能力和效率距群众需求还有一定差距。二是因年内县委、县政府和上级部门安排布置的临时性任务较多，年初预算中的项目实施方案较细，要与临时性的任务融合较为困难。三是因调整预算安排相关项目资金到位时间较晚，年初无法确定是否有相关项目，影响了项目目标确定的科学性，项目资金执行的及时性等。以上问题在一定程度上影响了部门项目资金绩效。进一步加强绩效管理工作培训力度。强化素质培训，加大培训力度。计划组织业务部室和财务人员开展一次业务培训，对全年工作进行安排部署，拟聘请专业人员讲解绩效管理工作，增强预算绩效管理工作人员的业务素质，保质保量完成绩效管理工作。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　石屏县残疾人联合会

　　2022年11月23日