石屏县财政局2019年部门预算编制说明

监督索引号53252500131800000

石屏县财政局2019年部门预算

石屏县财政局2019年预算公开

目录

第一部分 石屏县财政局2019年部门预算编制说明

第二部分 石屏县财政局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

十、部门本级项目支出绩效目标表

十一、部门转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

十三、部门政府购买服务情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

第三部分 名词解释

第一部分 石屏县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订县财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。  

2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。  

3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对县的转移支付，完善地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作；加强协调地方金融机构，负责小额贷款管理工作。

8、负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；负责监管企业的党组织建设、党员的教育、培训、管理，指导监管企业工青妇及统战、人才队伍建设。

9、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；对基本建设财务管理制度的执行情况进行监督和管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；统一管理县政府的国内国外债权债务，研究债务状况，拟定防范措施。

12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法，负责会计委托办理工作；组织和管理会计人员及业务培训。

13、负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14、监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15、负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16、承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

17、按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进全县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

18、负责农业综合开发工作，承担县农村综合改革领导小组办公室日常工作。

19、承办中共石屏县委、石屏县人民政府及上级业务主管部门交办的其他事项。

行政审批项目，以石屏县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）机构设置情况

石屏县财政局设20个内设机构：办公室、综合与研究科、监督检查科、预算科、预算绩效管理科、国库科、行政政法科、教育科技文化科、经济建设科、农业科、社会保障科、产业发展科、会计科、政府采购管理科、国有资产监督管理科、人事教育科、金融办公室、石屏县农村综合改革领导小组办公室、石屏县农业综合开发办公室、石屏县非税收入管理局。

（三）重点工作概述

（1）加强财源培植，夯实财政增收基础

一是立足实际，巩固现有财源。二是强化服务意识，优化投资环境。三是狠抓项目建设，培植后续财源。四是发挥资源优势，培育替代财源。

（2）强化收入征管，做到应收尽收

一是依法征管、应收尽收。密切关注税源变化，强化税源监测和征管，扎实开展综合治税工作，防止税源“跑冒滴漏”，做到应收尽收；二是加强非税管理，不断完善非税收入征管制度，提升非税收入管理信息化水平，提高非税收入征管效率。 

（3）优化支出结构，确保“三保”支出

推动财政支出由“重投入”向“重绩效”转变，积极优化和调整财政支出结构，增收节支、开源节流，牢固树立“过紧日子”的思想，从严安排年初预算，从源头控制财政支出管理，压缩“三公”经费和一般性支出，确保人员工资、机构正常运转、民生支出，以及各级党委政府确定的重点项目支出。

（4）加大争取项目资金力度，做大财政支出

坚定项目带动发展、强化财政支出理念，做好全县项目的储备、优选、申报争取和实施工作，做优项目；认真研究上级财政转移支付政策和资金渠道，积极向省、州对口部门沟通对接，落实具体支持项目、资金额度和相关政策，做实、做深、做细、做全项目前期工作，争取更多的项目进入上级的盘子和财政的笼子。尽最大努力争取上级补助资金，做大财政支出。

（5）加强政府债务管理，化解债务风险

一是完善政府性债务管理制度，规范债务举借、使用、偿还，实行政府性债务规模控制和分类管理，遏制政府隐性债务增量，稳妥化解存量隐性债务。二是积极争取地方政府债券资金置换存量债务，拉长政府债务到期期限，缓解县级偿债压力。三是强化地方融资平台管理 。四是统筹安排好各类资金还本付息，防控债务风险。

（6）加强财政资金监督管理

进一步深入贯彻执行中央八项规定精神深化年活动，不断健全制度体系，严控“三公”经费等一般性支出增长。加强日常监督管理，开展税收征管质量、非税收入征缴、预算执行情况、会计信息质量、政府采购行为等监管活动，查处违规违纪行为，进一步整顿和规范财经秩序。协调监察、审计等部门，加大对教育、社保、支农等涉及群众切身利益的重大民生资金监管，探索建立监督检查信息共享机制，确保将各项民生政策落到实处。

 （7） 其他工作。 除做好财政业务工作外，还要认真做好县委、县政府决策部署的重点工程、重点项目、重要工作， 人大代表建议办理、政协提案办理、党的建设和组织、党风廉政建设责任制、意识形态、全面深化改革、综治维稳（平安建设）、法治建设成效考核、脱贫攻坚、扫黑除恶、统一战线工作和落实创建民族团结进步示范州、保密、政务服务、政务信息与政务公开、“三农”综合发展、突发事件应对、妇女儿童、老干部工作、河长制工作、提升城乡人居环境、乡村振兴战略、招商引资、安全生产、农民工工资保障等工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：在职人员编制39人，其中：行政编制 37人，事业编制2人。在职实有68人，其中：财政全供养 68人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 22人，其中：离休 0人，退休 22人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 15268392.35元，其中：一般公共预算财政拨款15268392.35元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。与上年相比增减变动情况：一般公共预算财政拨款比上年增加5873146.83元，增长62.51%，原因主要是：一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增2500000.00元以及工资津补贴增加增大了预算。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 15268392.35元，其中:本年收入15268392.35元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15268392.35元（本级财力15268392.35元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。与上年相比增减变动情况：一般公共预算财政拨款比上年增加5873146.83元，增长62.51%，原因主要是：一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增加2500000.00元以及工资津补贴增加增大了预算。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出15268392.35元。财政拨款安排支出 15268392.35元，其中，基本支出15268392.35元，项目支出0元。与上年相比增减变动情况：一般公共预算财政拨款比上年增加5873146.83元，增长62.51%，原因主要是：一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增加2500000.00元以及工资津补贴增加增大了预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、一般公共服务（类）财政事务(款) 行政运行（项）支出8463185.20元，主要用于机关人员工资福利、公用经费、工会费、工伤生育保险等支出，比上年相比增加1945780.00元，主要原因是工资福利增资和预算综合性绩效考核奖励。

2、一般公共服务（类）财政事务(款) 一般行政管理事务（项）支出1000000.00元，主要用于机构正常运转的办公费、咨询费、委托业务费等支出，比上年增加1000000.00元，主要是今年新增安排的咨询费及委托业务支出。

3、一般公共服务（类）财政事务(款) 信息化建设（项）支出100000.00元，主要用于财政信息化建设方面的支出，比上年增加100000.00元，主要是今年新增安排的支出。

4、一般公共服务（类）财政事务(款) 财政委托业务支出（项）支出300000.00元，主要用于财政委托评审机构进行的评审及委托业务费支出，比上年增加300000.00元，主要是今年新增安排的支出。

5、一般公共服务（类）财政事务(款) 事业运行（项）支出203503.11元，主要用于事业人员工资福利支出，与上年相比增加47368.39元，主要原因是工资福利增资和预算综合性绩效考核奖励。

6、一般公共服务（类）财政事务(款) 其他财政事务支出（项）2500000.00元，主要用于对企业的补助支出，比上年增加2500000.00元，主要是今年新增安排的支出。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）支出721660.60元，主要用于离退休人员的离退休费和公用经费支出、遗属生活补助支出。与上年相比增加552429.40元。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出951676.80元，主要用于单位在职人员养老保险缴费支出。与上年相比减少102398.40元，减少主要原因是在职人员减少及养老保险基数下调，养老保险缴费支出减少。

9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出446988.40元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出，与上年相比减少40176.26元，变动原因是缴费基数调减。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出12136.16元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出，与上年相比减少695.02元，变动原因是缴费基数调减。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出569242.08元，主要用于单位缴纳在职人员住房公积金。与上年相比减少7531.20元，减少主要原因是：本年减少在职人员，住房公积金支出减少。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出15268392.35元，项目支出0元）。与上年相比增加5873146.83元，其中：基本支出增加5873146.83元，项目支出0元。变动原因主要是：一是工资福利增资；二是一般行政管理事务增加1000000.00元；三是信息化建设增加100000.00元；四是财政委托业务支出增加300000.00元；五是其他财政事务支出增加2500000.00元。

1.基本支出情况

工资福利支出9945817.67元，主要包括：基本工资2365704.00元、津贴补贴3944988.00元、奖金197142.00元、绩效工资1410420.00元、其他社会保障缴费78390.23元、机关事业单位基本养老保险缴费951676.80元、职工基本医疗保险缴费428254.56元、住房公积金569242.08元。

商品和服务支出2103114.08元，主要包括：办公费170200.00元、委托业务费1300000.00元、工会经费47314.08元、其他交通费用585600.00元。

对个人和家庭的补助719460.60元，主要包括：退休费708804.60元、生活补助10656.00元。

对企业补助支出2500000.00元，主要是组建集团公司的经费支出。

2.项目支出情况

无项目支出。

五、县对下专项转移支付情况

无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

无政府采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

2019年部门预算总收入15268392.35元。其中，本级财力安排收入15268392.35元。与上年相比增加5873146.83元，增长62.51%。增长原因主要是：一般公共服务支出中的一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增加2500000.00元。

2019年部门预算总支出15268392.35元。本级财力安排支出 15268392.35元，其中，基本支出15268392.35元，项目支出0元。与上年相比增加5873146.83元，增长62.51%。增长原因主要是：一般公共服务支出中的一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增加2500000.00元。

（一）部门收入增减变化情况及原因说明

2019年部门预算总收入15268392.35元。其中，本级财力安排收入15268392.35元。与上年相比增加5873146.83元，增长62.51%。增长原因主要是：一般公共服务支出中的一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增加2500000.00元。

（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

2019年部门预算总支出15268392.35元。本级财力安排支出 15268392.35元，其中，基本支出15268392.35元，项目支出0元。与上年相比增加5873146.83元，增长62.51%。增长原因主要是：一般公共服务支出中的一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元；其他财政事务支出增加2500000.00元。

（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

无项目支出。

八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

石屏县财政局2019年财政拨款“三公”经费预算总额560000.00元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出110000.00元，公务接待费支出450000.00元。

2019年“三公”经费预算数比2018年预算数减少60000.00元，减少的主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约，压缩公务接待支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2019年石屏县财政局因公出国（境）费预算数0元，与2018年预算持平。

（二）公务用车购置及运行维护费

2019年石屏县财政局公务用车购置及运行维护费预算数110000.00元。其中：购置费0元，与2018年预算持平；运行维护费110000.00元，比2018年预算减少10000.00元，增减变动主要原因分析：公车改革，严格执行中央八项规定，厉行节约，主要用于保障机要通信工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2019年石屏县财政局公务接待费预算数450000.00元，比2018年预算减少50000.00元，增减变动主要原因分析：严格执行中央八项规定，厉行节约，压缩公务接待支出。

九、部门政府购买服务情况说明

石屏县财政局2019年政府购买服务0项，预算总额0元。十、其他公开信息

（一）机关运行经费安排

石屏县财政局2019年机关运行经费财政拨款预算2103114.08元，主要用于为保障我局机构运行购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。与上年相比增加1380296.80元，增长190.96%。主要原因是一般公共服务支出中的一般行政管理事务增加1000000.00元；信息化建设增加100000.00元；财政委托业务支出增加300000.00元。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，石屏县财政局国有资产总额10997013.94元，其中：流动资产3769081.56元，固定资产6827932.38元。

（三）本部门预算绩效情况说明

无预算绩效情况说明。

（四）项目支出绩效目标

无项目预算。

（五）县对下转移支付绩效目标表

无对下转移支付绩效目标

第二部分 石屏县财政局2019年部门预算表

（附件14张表）

第三部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入。为本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入。为除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

三、基本支出。指为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

四、项目支出。指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。如国库改革等项目支出。

五、“三公”经费。指我局用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

石屏县财政局

2019年4月9日

监督索引号53252500131800111