石屏县财政局关于石屏县2019年度预算执行和其他财政收支情况审计存在问题的整改报告

石屏县审计局：

　　根据贵局对石屏县2019年度预算执行和其他财政收支情况进行审计形成的《石屏县审计局审计报告》（石审报〔2020〕7号）文件的相关要求，石屏县财政局对审计中存在的问题进行了认真的整改，现将整改情况报告如下：

　　一、整改的基本情况

　　（一）关于2019年财政非税收入专户应缴预算款2,816,406.62元未缴国库问题的整改情况

　　整改情况：2020年2月25日，石屏县财政局已将非税收入2,816,406.62元缴入县级国库。

　　（二）关于2019年度专户利息收入431,545.68元未纳入预算管理问题的整改情况

　　整改情况:2020年4月27日，石屏县财政局已将专户利息收入431,545.68元缴入县级国库。

　　（三）关于石屏县专项债券资金48,167,526.94元未能形成有效支出问题的整改情况

　　1.石屏县财政局2019年高原湖泊保护治理专项债券资金闲置4,576,186.50元。

　　整改情况：石屏县财政局在审计期间，认真梳理高原湖泊保护治理专项债券资金闲置情况，并结合资金分配方案和专项债券项目进度于2020年4月24日下拨到项目用款单位。

　　2.石屏县自然资源局土储中心石屏县东部片区2019年土地收储专项债券资金闲置32,835,043.94元。

　　整改情况：石屏县东部片区城市开发项目（2019年土地储备项目）土地储备专项债券24,000万元，实际支出20,716.5万元，由于该项目规划用地面积中尚有539.8亩属农用地水田，而石屏县目前没有水田指标，导致无法向省州报批，造成资金闲置；为顺利推进东部片区城市开发，目前正积极组织2020年度城镇建设农用地转用报件和龙朋镇等2个村国土综合整治（提质改造）项目的实施，待项目实施完成后石屏县将有约580亩的水田指标，届时可加快农用地转用报件，拨付土地报批费用。

　　3.红河州生态环境局石屏分局2019年高原湖泊保护治理专项债券资金闲置335,031元。

　　整改情况：红河州生态环境局石屏分局已于2020年6月2日支付云南鑫源建设有限公司石屏异龙湖龙港湿地第一标段工程款335,031元。

　　4.石屏县林业和草原局2019年高原湖泊保护治理专项债券资金闲置1,187,421.50元。

　　整改情况：石屏县林业和草原局于2020年5月29日支付江西省青苹园林艺术有限公司石屏分公司工程款1,000,000元、支付石屏县新森源绿植有限公司工程款200,000元中187,421.50元为2019年高原湖泊专项债券资金，故所有专项债券资金已拨付使用完成。

　　5.坝心镇政府2019年高原湖泊专项债券资金闲置6,370,149.65元。

　　整改情况：一是于2020年6月12日支付退耕还湖租地租金及地上附着物补偿78,020元；二是于6月19日支付退耕还湖土地租地租金及地上附着物补偿395,482元；三是于6月30日支付异龙湖退耕还湖第二轮土地租地到期农户租金2,884,200元；四是剩余资金将按照异龙湖退耕还湖租地时序及时支付给农户。

　　6.异龙镇政府2019年高原湖泊专项债券资金闲置2,863,734.35元。

　　整改情况：一是异龙镇于2020年5月19日支付土地流转补偿费343,007元，目前异龙湖沿线土地流转账套结余1,693,009.35元，异龙镇将积极做通群众工作，加快项目进度，及时支付土地租金；二是建筑垃圾填埋场账套结余827,718元，待土地官司打完，异龙镇将立即支付土地款。

　　二、继续加强财政资金管理工作

　　通过对这次审计查出问题的整改和原因分析，我局将结合贵局提出的审计建议，从完善体制机制和制度层面上切实整改，一是进一步提高对财政资金管理的认识，强化行政责任追究；二是进一步完善制度、健全体制、规范动作、严格程序，加强财政账务工作的制约与监督；三是进一步深化财政国库管理制度改革，加强和规范财政资金管理，建立定期清理机制；四是加强对财务人员、项目管理人员的业务培训，规范资金的拨付和使用；五是主动接受和配合审计的督促检查，积极主动研究审计发现的问题及其成因，发现问题及时整改，让各类资金真正发挥其应有的效益，有效防财政风险。

　　石屏县财政局

　　 2020年8月18日