监督索引号53252500935900101000

石屏县图书馆2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施免费开放，全国文化信息共享工程推广与利用，全县公共电子阅览室查阅指导服务，古籍普查与保护，石屏地方文献数据库的资源建设，全民阅读及阅读推广服务，传统图书馆正常运行与数字化图书馆建设。

（二）2023年度重点工作任务概述

石屏县图书馆以均等服务、具有人文底蕴图书馆为目标，扎实推进基础业务建设。截至2023年，进馆群众达188825人次，入藏新书6027册，文献流通110705册次，微信公众平台发布信息237条，浏览量共17109人次；抖音平台作品20条，直播35场，作品浏览量8509人次，直播观看7697人次；官方微博发布作品15条，浏览量共25万人次。开展线上、线下阅读推广活动145次、展览26次、公益讲座35场。利用重要时间节点、传统节日开展主题宣传活动20次。图书馆从业人员全年参与防灾减灾、档案工作、古籍保护培训、图书馆基础业务等各类业务培训13次。整理完成《石屏丛书第三辑》初稿等待出版，利用馆藏资源开展中小学生公益研学实践活动，参与人数620人。认真落实免费开放工作，基本文化服务项目健全并免费提供。

4月，古城分馆入选国家图书馆学会传统文化特色空间专题展； 9月6日，石屏县图书馆“青春书意”志愿服务队，荣获2023 年红河州学雷锋志愿服务“六个一批”先进典型评选“最佳志愿服务组织”；9月12日，石屏县图书馆“走进书香古宅 邂逅‘诗和远方’”案例入选省文化和旅游厅2023年度“最美公共文化空间”典型案例名单; 12月28日，在第七次全国县级以上公共图书馆评估定级中，石屏县图书馆再次获评县级以上“一级图书馆”。

1.持续抓好党风廉政建设，坚守意识形态阵地。石屏县图书馆在上级机关党委领导下，认真学习、宣传、贯彻党的二十大精神，3名党员参加学习贯彻党的二十大精神暨“万名党员进党校”专题培训班；以警示教育为抓手，以案为鉴，定期不定期开展党风廉政教育，持续落实中央八项规定精神，切实转变工作作风，提高工作效率。同时，严把文献采购流通关、入馆关，坚决杜绝非法出版物流入馆内，在县公安局网安大队的指导下进一步加强网络安全防范，严守意识形态阵地。

2.创新推广形式，促进全民阅读。一是利用图书馆微信公众平台每周开展绘本有声、好书推荐、中国二十四节气阅读等活动，利用重要时间节点、传统节日开展写春联送祝福、贺新春有奖猜灯谜、古城闹元宵、“三八”妇女节阅读体验、“4·23”世界读书日阅读推广、公共图书馆服务宣传周宣传、进城务工子女阅读推广、“六一”儿童节亲子阅读体验、家风家教读书分享、中秋节阅读体验、国庆节公益讲座等活动；二是开展线上、线下主题展，把优质的数字文化资源、电子书籍送到群众身边，让大众不受时间、空间的限制，享受文化大餐。主题展主要有：《4·23世界读书日走进乡村好书推荐》《“凝聚精华 助力推广 ”——公共图书馆服务宣传推广专题展》《“白日发光彩，清飚散芳馨”端午节香囊文化展》《中国人民解放军建军96周年暨我军发展历程微信展》《自古知兵非好战——中国古代兵书专题展》等；三是古城分馆每周六晚开展线上、线下国学经典《中庸》公益讲座，这是继《道德经》《大学》之后第三本经典讲座；四是依托丰富的馆藏资源，立足服务阵地，开展“沉睡千年的瓦当”、暑期中小学生公益研学实践活动29场，全县620名青少年儿童分期开启文化研学之旅，从而弘扬中华优秀传统文化、传承石屏文化，讲好石屏故事。

3.以活动为契机，助力乡村振兴。开展”三下乡”阅读推广进乡村活动，建立新型阅读空间助力乡村振兴，促进乡村文化发展。3月4日，到异龙镇毛木咀村开展2023年文化科技卫生“三下乡”暨“3·5”学雷锋纪念日志愿服务活动。发放宣传单800余份，为广大群众提供咨询服务50余次，参与人次2000余人；3 月 11 日，到异龙镇许家营村委会举办“三下乡”阅读推广活动；4月11日，与异龙镇共同举行乡愁馆开馆仪式暨图书馆图书捐赠仪式，共捐赠图书1000册，开展了“县镇村组四级”共读分享会；8月30日，到坝心镇三缘乡愁书院开展“书香能致远，阅读零距离”流动图书车进乡村阅读推广活动，坝心镇分馆、各社区（村）服务点图书管理员30余人参加了此次活动。

4.社会力量参与，创新图书馆服务模式 。2月18日上午，与上海市徐汇区康健街道社区党群服务中心连线，在古城分馆举行趣味十足的线上线下相结合的少儿创意手工活动。此活动已开展5期，深受当地家长、学生的欢迎；“三八”妇女节期间，图书馆与县审计局、县住建局、姚氏骨科医院共同开展以“书香满庭芳 奋进新征程”为主题的读书分享、茶文化知识培训、插花体验等展示新时代女性风采的庆祝活动；4月22日，在县委宣传部的指导下，成功举行“深化全民阅读 建设书香彩云南”2023年全民阅读活动启动仪式暨图书捐赠仪式及在县委宣传部、县总工会、县文化和旅游局、县教育体育局主办，图书馆、青少年校外活动中心承办开展“诵经典 品书香”典籍诵读晚会暨书香润红河“2023 年寒假职工家庭亲子阅读活动”颁奖仪式；2023年第四届“国际茶日”期间，在古城分馆举办“共品茶香茶韵 共享美好生活”茶文化交流活动，溯源普洱茶与石屏的联系，传播石屏文化；儿童节期间，与县农科局、中国移动公司石屏分公司共同举办“书香飘万家”亲子阅读活动和“书香润童心•畅享嗨移动”亲子阅读、体验活动；端午节期间，与县委宣传部、县文明办、县纪委县监委、县中医院、县逸景花园幼儿园开展“我们的节日·端午节”主题活动，体验一系列与“粽”不同的文化活动，品味传统节日的丰富文化内涵。

8月25日，由红河州总工会、红河州图书馆、红河州图书馆学会、红河州全民阅读推广促进会主办的“水碾茶香 文心书韵”“状元故里 诗韵流芳”2023年秋季品读活动在石屏县图书馆举行，来自红河州的部分女职工在这里欢聚一堂，通过朗诵、舞蹈、吟唱等方式，品读诗词。

8月28日，在石屏县图书馆古城分馆与县委组织部联合开展“诵美文赏好书·乐分享悦交流”读书活动，43名新录用公务员及县委组织部全体干部职工参加活动。

5.促进志愿服务，壮大公共文化服务队伍。为进一步发挥图书馆在公共文化服务体系中的作用，图书馆寒暑假招募大学生志愿者，目前图书馆登记在册的志愿者200余名，他们在服务读者的同时弘扬志愿服务精神，2023年寒暑假期间图书馆招募大学生志愿者各10名，图书馆统一对志愿者进行了业务培训，培训覆盖了图书分类上架、读者证办理，服务导引等内容，参与志愿者社会服务活动20余场。9月6日，石屏县图书馆“青春书意”志愿服务队，荣获2023 年红河州学雷锋志愿服务“六个一批”先进典型评选“最佳志愿服务组织”。

6.以文促旅，积极探索文旅融合发展之路。为充分发挥书香服务“融旅”“塑旅”“促旅”作用，丰富厚重的文化内涵和精彩多元的文化体验，图书馆开辟文旅融合发展新路径，迈出了主动探究文化与旅游融合发展的步伐，打造古城图书馆特色服务空间，利用馆藏资源为读者及游客提供拓片、线装书、植物扎（拓）染、活字印刷等传统文化体验项目。基于文化事业基础上，古城分馆为当地大学生提供创业平台，馆内休闲区域适当划定出饮品区，满足入馆读者及游客的体验感、舒适感；与当地旅行社、龙晖公司合作，利用地方文化资源、历史资源，开展“文化+教育+旅行”的研学旅行模式，以全域旅游为引导，展示石屏文化元素。

7.开展古籍保护传承。组织干部职工参加国家图书馆学会举办的第一期全国古籍定级培训班、第十二期古籍鉴定和保护研习班、2023年云南省古籍保护培训班、第十四期全国少数民族古籍修复技术培训班、第二十一期全国古籍修复技术培训班学习，通过学习，提升了馆员对古籍的保护意识，加强了图书馆古籍保护队伍建设，进一步推动了古籍的抢救保护工作，馆员积极参与国家级、省级古籍修复技术培训并取得证书。

8.强化责任意识，严抓安全生产。时刻把安全生产工作作为图书馆的一项重要政治任务来抓。年初召开安全生产工作会议，制定年度安全生产学习、检查等工作计划，完善《石屏县图书馆防震减灾应急预案》，落实好巡查工作和相关记录、定期检查馆内电路、监控、消防等安全设施，严格值班值守制度，确保图书馆安全稳定。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

石屏县图书馆内设4个机构：办公室、流通部、历史文献部、电子信息部四个部室。流通部包括外借服务、藏书库、少儿阅览室、少儿外借、报刊阅览室和休闲阅览区。历史文献部包括古籍库、地方文献室、捐赠书陈列室、过刊库、过报库、现刊收发及录入室、采编室、专家阅览室、档案室、办公室、分馆管理办公室。电子信息部包括电子阅览室、多功能教室、万民学堂、书吧、业务辅导室。

石屏县图书馆为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

石屏县图书馆作为二级预算单位纳入石屏县文化和旅游局2023年度部门决算编报范围。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

石屏县图书馆2023年末实有人员编制12人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员10人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人

员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人，年末学生0人，年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县图书馆2023年度收入合计209.15万元。其中：财政拨款收入196.86万元，占总收入的94.12%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入12.29万元，占总收入的5.88%。与上年相比，收入合计增加46.35万元，增长28.47%。其中：财政拨款收入增加34.06万元，增长20.92%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加12.29万元，增长100%。

收入比上年增加主要原因：一是上级补助项目资金增加；

机构改革人员编制增加，财政拨款收入增加；二是单位之间往来的其他收入—捐赠收入增加。

二、支出决算情况说明

（一）基本支出情况

石屏县图书馆2023年度支出合计209.62万元。其中：基本支出163.33万元，占总支出的77.92%；项目支出46.29万元，占总支出的22.08%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加40.38万元，增长23.86%。其中：基本支出增加29.81万元，增长22.32%；项目支出增加10.58万元，增长29.61%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。

支出比上年增加主要原因：一是上级补助项目资金增加，支出相应增加；机构改革人员编制增加，财政拨款收入增加，

支出相应增加；二是单位之间往来的其他收入—捐赠收入

增加，支出增加。

2023年度用于保障石屏县图书馆单位机构正常运转的日常支出163.33万元。比上年增加29.81万元，增加原因：增加原因：根据石编〔2023〕20号文件，撤销石屏县旅游质量监督管理所，3名事业人员连人带编划转到石屏县图书馆，人员增加，收入支出相应增加。

2023年日常支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出160.49万元，占基本支出的98.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2.84万元，占基本支出的1.74％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障石屏县图书馆单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出46.29万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。与2022年用于专项业务工作的经费支出35.71万元相比，增加10.58万元，增29.63%，增加原因：石屏县给红十字会捐赠“博爱图书”项目专项资金。

具体项目开支及开展工作情况：

1.石财预字〔2023〕1号公共图书馆2022年免费开放中央补助资金6.19万元、红财教发〔2022〕138号2023年公共图书馆免费开放中央补助资金10.05万元、红财教发〔2022〕152号2023年公共图书馆免费开放省级补助资金2.80万元，石财预字〔2023〕1号公共图书馆2022年州级免费开放专项补助经费0.35万元、红财教发〔2023〕41号公共图书馆2023年州级免费开放专项补助经费0.72万元、石财预字〔2023〕1号石财预〔2023〕1号公共图书馆免费开放补助资金0.48万元、合计20.59万元，主要用于图书馆免费开放水、电、网络费、聘用临时人员劳务费及全民阅读活动、培训等的支出。

2.石财预〔2023〕1号石屏县图书馆网站建设补助经费4万元，主要用于图书馆网站建设费用并形成图书馆的无形资产。

3.石财预〔2023〕1号2023年购书报刊征订费9万元，主要用于征订2023年报刊、期刊的征订和图书的购置。

4.石单位资金〔2023〕1号石屏县图书馆公益活动专项资金2.28万元，用于购置公益研学活动的材料费用。

5.石单位资金〔2023〕1号景区最美智慧图书馆建设以奖代补补助经费0.42万元，用于图书馆的办公费的支付。

6.石单位资金〔2023〕1号石屏县图书馆“博爱图书”项目专项资金10万元，用于图书馆的图书购置，并形成图书馆的固定资产。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县图书馆2023年度一般公共预算财政拨款支出196.86万元，占本年支出合计的93.91%。与上年相比增加34.06万元，增长20.92%，增加原因：根据石编〔2023〕20号文件，撤销石屏县旅游质量监督管理所，3名事业人员连人带编划转到石屏县图书馆，人员增加，工资收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出147.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.00%，主要用于图书馆在职人员工资发放、免费开放、流动服务、报刊征订、图书购置、图书馆网站建设等的支出。

8.社会保障和就业（类）支出22.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.65%，主要用于退休人员公用支出及在职人员养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出15.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.82%，主要用于在职人员、退休人员医疗保险缴

费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出10.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%，主要用于在职人员公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.82万元，决算为0.61万元，完成年初预算的74.39%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.72万元，决算为0.51万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的83.61%，完成年初预算的70.83%；公务接待费支出年初预算为0.1万元，决算为0.1万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的16.39%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算0.1万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县图书馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.82万元，支出决算为0.61万元，完成年初预算的74.39%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.72万元，决算为0.51万元，完成年初预算的70.83%；公务接待费支出年初预算为0.1万元，决算为0.1万元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：本着“三公经费”只减不增、厉行节约的原则，故2023年“三公”经费决算数比预算数减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0.61万元比上年的0.76万元减少0.15万元，下降19.74%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.51万元，比上年下降0.25万元，下降32.89%；公务接待费支出决算0.1万元，比上年增加0.1万元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本着“三公经费”只减不增、厉行节约的原则。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于送书下乡、开展全民阅读活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接

待人次30人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、州专家第七次图书馆评估定级及图书馆评估定级实地检查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县图书馆属于全额拨款的一类公益性事业单位，故2023年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，石屏县图书馆资产总额332.28万元，其中，流动资产40.78万元，固定资产228.20万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程50万元，无形资产13.30万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加22.54万元，其中固定资产增加19.31万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1.22万元，其中：政府采购货物支出0.87万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.35万元。授予中小企业合同金额1.22万元，其中：授予小微企业合同金额1.22万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：是由县级财政拨款形成的部门收入。按

照现行预算管理制度，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

3.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

4.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

5.转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

6.政府采购。政府采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

7.机关运行经费。用于购买保障行政运行的货物和服务的各项资金支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

2024年8月15日

监督索引号53252500935900101111