石屏县冒合中学2023年度部门决算

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石屏县冒合中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款款支出决算情况说明

四、财政拨款款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 石屏县冒合中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我单位创办于1985年，是一所具有独立法人资格、独立核算、执行政府会计制度、全额拨款的事业单位。我单位根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施异龙镇的教育事业发展规划。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.抓好教学常规管理，提高教学质量，促进义务教育均衡发展。

2.加强校园安全管理，保证教学活动井然有序。

3.稳步推进校园基础设施建设， 为师生创造更舒适的工作和学习环境。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括：校长办公室、总支书记办公室、党建办公室、副校长办公室、工会、学校办公室、教务处、教科室、财务室、政教处、总务处、团委办公室、信息中心、保卫科、教师办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

石屏县冒合中学作为二级预算单位纳入石屏县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

石屏县冒合中学2023年末实有人员编制85人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制85人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员80人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款款开支人员0人。年末学生1117人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款款收入及支出、国有资本经营预算财政拨款款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县冒合中学2023年度收入合计21,277,860.31元。其中：财政拨款款收入20,639,860.31元，占总收入的97.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入628,000.00元（含教育收费0.00元），占总收入的2.95%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入10,000.00元，占总收入的0.05%。与上年相比，收入合计增加255,516.83元，增长1.22%。其中：财政拨款款收入减少162,283.17元，下降0.78%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加467,800.00元，增长292.01%；经营收入增加0元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少50,000.0元，下降83.33%。

本年总收入比上年总收入增加的原因是：本年财政拨款的项目款比上年拨的项目款有所增加。

二、支出决算情况说明

石屏县冒合中学2023年度支出合计21,415,655.14元。其中：基本支出19,556,667.64元，占总支出的91.32%；项目支出1,858,987.50元，占总支出的8.68%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加492,537.02元，增长2.35%。其中：基本支出增加526,438.52元，增长2.77%；项目支出减少33,901.50元，下降1.79%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。

本年总支出比上年总支出增加原因是：非财政拨款款支出本年比上年有所增加（主要为课后服务费支出本年比上年有所增加）。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障石屏县冒合中学单位机构正常运转的日常支出19,556,667.64元，2022年日常支出为19,030,229.12元，2023年比2022年增加526,438.52元，增长2.77%，主要原因为公用经费支出2023年比2022年有所增加。

2023年度日常支出19,556,667.64元，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,274,840.42元（占基本支出的88.33％），比上年减少289,545.19元，下降1.65%，原因主要为在编在职人数比上年减少，从而人员经费支出比上年减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出2,281,827.22元（占基本支出的11.67％），比上年增加815,983.71元，增长55.67%，原因主要为水费、物业管理费、维修（护）费等比上年支出有所增加。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障石屏县冒合中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,858,987.50元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2022年度项目支出1,892,889.00元，2023年比2022年项目支出减少33,901.50元，下降1.79%，主要原因为2023年运动场及附属工程建设经费支出比2022年有所减少 。

2023年项目支出1,858,987.50元,具体为：支付石财预〔2023〕1号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级专项资金4,375.00元；支付红财教发〔2023〕2号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金248,125.00元；支付红财教发〔2022〕70号2022年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金937.50元；支付石财预字〔2023〕1号2023年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助州级专项资金70,000.00元；支付红财教发〔2023〕64号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金286,875.00元；支付红财教发〔2023〕2号2023年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金475,740.00元；支付红财教发〔2021〕126号2022年城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金449,995.00元；支付红财教发〔2023〕104号2023年州级骨干教师专项奖励经费5,000.00元；支付石财预〔2023〕1号2022至2023学年基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金12,000.00元；支付石财预字〔2023〕190号2022至2023学年孤儿资助专项资金5,940.00元；支付红财教发〔2021〕42号冒合中学运动场及附属工程中央直达专项资金300,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款款支出决算总体情况

石屏县冒合中学2023年度一般公共预算财政拨款款支出20,639,860.31元,占本年支出合计的96.38%。与上年相比减少162,283.17元，下降0.78%,主要原因是本年人员经费比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出15,486,681.55元，占一般公共预算财政拨款款总支出的75.03%。主要用于初中教育（2050203）支出15250367.35元、其他普通教育（2050299）支出162771元、特殊学校教育（2050701）支出68543.20元、其他教育（2059999）支出5000.00元，详细列支以下方面：工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费等）、商品和服务支出（办公费、水费、电费、维修维护费、教师培训费等）、对个人和家庭的补助支出（助学金）、资本性支出（办公设备购置等）；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,405,456.51元，占一般公共预算财政拨款款总支出的11.65%。主要用于事业单位离退休（2080502）支出61,485.52元、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出1,735,404.48元、机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）支出529,705.11元； 死亡抚恤（2080801）支出78,861.40元。

9.卫生健康（类）支出1,611,607.25元，占一般公共预算财政拨款款总支出的7.81%。主要用于事业单位医疗（2101102）支出863,490.33元、 公务员医疗补助（2101103）支出633,575.15元、其他行政事业单位医疗支出（2101199）114,541.77元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1,136,115.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的5.50%。主要用于住房公积金（2210201）支出1,136,115.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款款总支出的0.00%。

四、财政拨款款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款款“三公”经费支出决算中，财政拨款款“三公”经费支出年初预算为45,445.00元，决算为5,610.24元，完成年初预算的12.35%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为18,159.00元，决算为5,610.24元，占财政拨款款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的30.90%；公务接待费支出年初预算为27,286.00元，决算为0.00元，占财政拨款款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县冒合中学2023年度一般公共预算财政拨款款“三公”经费支出年初预算为45,445.00元，支出决算为5,610.24元，完成年初预算的12.35%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为18,159.00元，决算为5,610.24元，完成年初预算的30.90%；公务接待费支出年初预算为27,286.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校按照厉行节约的原则，尽量压缩三公经费开支。

2023年度一般公共预算财政拨款款“三公”经费支出决算数比上年增加722.04元，增长14.77%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加722.04元，增长14.77%；公务接待费支出决算增加0元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年公务用车出差次数比上年有所增加。

(二) 一般公共预算财政拨款款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校相关人员公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县冒合中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，石屏县冒合中学资产总额25,061,283.43元，其中，流动资产404,416.92元，固定资产24,389,770.51元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产267,096.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少271,665.59元，其中固定资产增加1,312,207.30元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额312,167.56元，其中：政府采购货物支出117,266元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出194,901.56元。授予中小企业合同金额312,167.56元，其中：授予小微企业合同金额310,467.56元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款款支出的相关经费，不含非财政拨款款部分。

（四）本文所称财政拨款款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款款和以前年度财政拨款款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

监督索引号53252500936001001111