监督索引号53252500936001401000

石屏县龙武中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

石屏县龙武中学创办于1974年，是一所具有独立法人资格的中学，配合乡镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及承担龙武中学教育教学管理工作和乡镇实际的中学教育发展规划和学校布局调整规划，抓好组织实施和落实工作，严格控制辍学，推进九年义务教育，组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年学校加强教育扶贫信息员队伍建设，优质高效完成教育扶贫信息识别、比对和统计，做到底数清、情况明、措施准。在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务，并在学业水平考试中取得优异成绩。学校加快教育教学设施的建设，学校运动场项目完成建设并投入使用。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、党政办公室、总务处、教务处、政教处、财务室、教科室、团委办公室。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

石屏县龙武中学作为二级预算单位纳入石屏县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

石屏县龙武中学2023年末实有人员编制43人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制43人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员50人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生577人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出、国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县龙武中学2023年度收入合计11,926,749.76元。其中：财政拨款收入11,764,918.71元，占总收入的98.64%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入161,640.00元（含教育收费0.00元），占总收入的1.36%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入191.05元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少2,115,164.53元，下降15.06%。其中：财政拨款收入减少2,118,303.61元，下降15.26%；上级补助收入0.00元；事业收入增加161,640.00元，增长100.00%；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入减少158,500.92元，下降99.88%。主要原因是1.人员调出，人员工资、机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金减少,导致财政拨款收入减少；2.本年度新增课后延时服务收费，导致事业收入增加；3.本年度没有新增其他收入项目，其他收入为自有资金利息，导致其他收入下降。

二、支出决算情况说明

石屏县龙武中学2023年度支出合计11,862,550.21元。其中：基本支出10,243,881.29元，占总支出的86.35%；项目支出1,618,668.92元，占总支出的13.65%；上缴上级支出0元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,020,672.11元，下降14.55%。其中：基本支出增加146,341.64元，增长1.45%；项目支出减少2,167,013.75元，下降57.24%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。主要原因是办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出增加导致基本支出增长；学校项目完工，没有新增导致项目支出下降。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障石屏县龙武中学单位机构正常运转的日常支出10,243,881.29元。与上年相比，增加146,341.64元，增长1.45%，主要原因是办公费、水电费、办公设备购置等公用经费支出增加导致基本支出增长。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,144,623.36元，占基本支出的89.27％，与上年相比，减少196,970.98元，下降2.11%，主要原因是人员调出，人员工资、机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金减少,导致基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,099,257.93元，占基本支出的10.73％，与上年相比，增加343,312.62元，增长45.42%，主要原因是办公用品耗材、水电费、办公设备购置等支出增加。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2023年度用于保障石屏县龙武中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,618,668.92元，与上年相比，减少2,167,013.75元，下降57.24%；主要原因是运动场建设项目完工，相应支出大幅减少导致。其中：基本建设类项目支出0.00元，与上年相比没有变动。具体项目开支及开展工作情况：红财教发〔2021〕126号2022年城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金170,860.00元；红财教发〔2021〕126号龙武中学运动场建设中央直达专项资金475,500.00元；红财教发〔2022〕113号2022年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金5,000.00元；红财教发〔2023〕109号2023年义务教育阶段八个少小民族生活补助中央直达专项资金250.00元；红财教发〔2023〕2号2023年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金322,840.00元；红财教发〔2023〕2号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金284,375.00元；红财教发〔2023〕64号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金279,375.00元；石财预〔2023〕1号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级专项资金19,375.00元；石财预调整〔2023〕24号非税收入成本性支出专项资金15,983.92元；石财预字〔2023〕190号2022至2023学年孤儿资助专项资金13,860.00；石财预字〔2023〕1号2023年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助州级专项资金31,250.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县龙武中学2023年度一般公共预算财政拨款支出11，764，918.71元,占本年支出合计的99.18%。与上年相比减少2，118，303.61元，下降15.26%,主要原因是：因为人员调出，人员工资、机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出9,283,920.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.91%。主要用于教职工工资、津贴、补贴，学校日常办公、学生营养改善计划项目等方面的支出；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,101,048.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.36%。主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费方面的支出；

9.卫生健康（类）支出762,837.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.48%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助方面的支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出617,113.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.25%。主要用于住房公积金缴费支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为40,158.00元，决算为10,092.70元，完成年初预算的25.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为32,158.00元，决算为10,092.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的31.38%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

石屏县龙武中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为40,158.00元，支出决算为10,092.70元，完成年初预算的25.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为32,158.00元，决算为10,092.70元，完成年初预算的31.38%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为一是本年度道路修好，车辆运行维修费减少；二是严格执行中央八项规定，有效控制了不必要的接待。公务用车购置及保有量与上年一致、没有因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5,644.76元，增长126.91%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算增加5,644.76元，增长126.91%；公务接待费支出决算0.00元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度公务用车进行保养维护导致公务用车运行维护费支出决算增加5,644.76元，增长126.91%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于参加外出培训、会议、办公和下乡家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县龙武中学2023年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，石屏县龙武中学资产总额27,660,619.46元，其中，流动资产715,056.10元，固定资产26,945,563.36元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少 375,987.87元，其中固定资产增加 3,469,544.21元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋25平方米，账面原值25,000.00元，实现资产使用收入50,013.67元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额13,292.70元，其中：政府采购货物支出3,850.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出9,442.70元。授予中小企业合同金额8,292.70元，其中：授予小微企业合同金额4,442.70元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

石屏县龙武中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

固定资产：政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

财政拨款预算收入：核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

行政支出：核算行政单位履行其职责实际发生的各项现金流出。

“三公”经费：部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53252500936001401111