石屏县大桥乡中心小学2024年度部门决算

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石屏县大桥乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

我校是一所具有独立法人资格的小学，承担义务教育小学阶段的教育教学工作，主要职责是全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及九年义务教育，促进辖区内教育均衡发展，创建人民满意的学校。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：财务室、办公室、少队室、教科室、德育室、信息中心、总务处、教导处、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入石屏县教育体育局部门2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员73人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员73人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员67人（离休0人，退休67人）。年末学生976人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校在上级主管部门的正确领导下,完成了加强党组织建设、加强党建促教学工作、加强师德师风教育、加强“双减”、“五项管理”和课后服务工作等各项教育教学任务。我校获得2024年教育质量三等奖。我校在石屏县中小学第二届“状元杯”中华优秀传统文化主题展示活动暨中小学生诗词大会中荣获优秀组织奖。2024年6月荣获“为党育人守初心，立德树人当使命”师德师风演讲比赛优秀组织奖。我校11月开展的“中华优秀诗词大赛”被《石屏教育》微信公众号报道。学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县大桥乡中心小学2024年度收入合计17,769,200.90元。其中：财政拨款收入17,316,425.47元，占总收入的97.45%；无上级补助收入；事业收入452,440.00元（含教育收费0.00元），占总收入的2.55%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入335.43元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少134,285.64元，下降0.75%。其中：财政拨款收入减少51,392.42元，下降0.30%，主要原因是:在职人员人数减少，导致工资减少、养老保险、医疗保险、公积金等减少，收入减少；事业收入减少58,720.00元，下降11.49%，主要原因是:学生人数减少，导致课后服务费减少，事业收入减少；其他收入减少24,173.22元，下降98.63%，主要原因是上年其他收入有食堂净收入，今年其他收入是银行存款利息收入，导致其他收入减少。

各项收入占总收入比重如下：

二、支出决算情况说明

石屏县大桥乡中心小学2024年度支出合计17,715,525.21元。其中：基本支出14,722,304.53元，占总支出的83.10％；项目支出2,993,220.68元，占总支出的16.90％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少57,484.72元，下降0.32%，主要原因是在职人员人数减少，导致工资减少、养老保险、医疗保险、公积金等减少，支出减少。其中：基本支出减少1,903,969.22元，下降11.45%，主要原因是2024年公用经费为特定目标类项目资金,故将公用经费支出从基本支出调整到项目支出，导致基本支出减少；项目支出增加1,846,484.50元，增长161.02%，主要原因是2024年公用经费为特定目标类项目资金,故将公用经费支出从基本支出调整到项目支出，导致项目支出增加。

各项支出占总支出比重如下：

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县大桥乡中心小学机构正常运转的日常支出14,722,304.53元，与上年对比减少1903,969.22元，减少11.45%，原因是2024年公用经费为特定目标类项目资金,故将公用经费支出从基本支出调整到项目支出，导致基本支出中日常支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,632,752.45元，占基本支出的99.39％；与上年对比减少50,930.17元，减少0.35%，减少原因是教师退休导致工资福利支出减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费89,552.08元，占基本支出的0.61％,与上年对比减少1,853,039.05元，减少95.39%，主要原因是2024年公用经费为特定目标类项目资金,故将公用经费支出从基本支出调整到项目支出，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费大部分在项目支出中支出，2024年公用经费支出仅包括工会经费及退休人员公用经费支出。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县大桥乡中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,993,220.68元,与上年对比增加1,846,484.50元，增加161.02%，原因是2024年公用经费为特定目标类项目资金,故将公用经费支出从基本支出调整到项目支出，导致项目支出增加。其中：基本建设类项目支出0.00元。

项目支出构成情况见下表：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县大桥乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出17,301,425.47元,占本年支出合计的97.66%。与上年相比减少49,142.42元，下降0.28%,完成年初预算的108.72%，主要原因是本年在职人员减少，工资减少，养老保险、医疗保险等减少导致本年支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）年初无此项预算，本年无此支出。

2. 外交（类）年初无此项预算，本年无此支出。

3. 国防（类）年初无此项预算，本年无此支出。

4. 公共安全（类）年初无此项预算，本年无此支出。

5. 教育（类）支出13,134,953.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.92%,完成年初预算的127.82%。主要用于2050201学前教育支出536,529.60元：商品和服务支出459,646.90元、对个人和家庭的补助支出37,200.00元、资本性支出39,682.70元。用于2050202小学教育支出12,152,609.84元：工资福利支出10,472,680.81元、商品和服务支出621,884.64元、对个人和家庭的补助支出897,064.39元、资本性支出160,980.00元。用于2050299其他普通教育支出273,900.00元：商品和服务支出120,000.00元、对个人和家庭的补助支出153,900.00元。2050701特殊学校教育支出56,282.39元是商品和服务支出。2050999其他教育费附加安排的支出115,632.00元，商品和服务支出115,632.00元；造成预决算差异的主要原因是2050201学前教育家庭经济困难补助及非税收入支出536,529.60.00元没有做预算数，2050202小学教育公用经费支出615,582.56元，营养餐补助支出666,626.89元，非税支出1,210.00元，家庭经济困难补助支出230,437.50元，课后服务奖补资金支出56,920.00元，事业收入支出379,551.96元，其他支出19,547.78元没有做预算，2050299其他普通教育支出273,900.00元，2050701特殊学校教育公用经费支出56,282.39元，2050999其他教育费附加安排的支出115,632.00元没有做预算。

6. 科学技术（类）年初无此项预算，本年无此支出。

7. 文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，本年无此支出。

8. 社会保障和就业（类）支出1,698,106.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.81%,完成年初预算的50.57%。主要用于2080502事业单位离退休49,300.00元，商品和服务支出6,400.00元、对个人和家庭的补助支出42,900.00元。用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出141,4200.96元。用于2080506机关事业单位职业年金缴费支出216,137.16元，2080801死亡抚恤的对个人和家庭的补助支出18,468.00元；造成预决算差异的主要原因是社会保障和就业支出预算数为3,357,986.20元，决算数为1,698,106.12元，预算数比决算数多1,659,880.08元，因为退休人员工资由单位预算，单位退休人员工资由社保发放。

9. 卫生健康（类）支出1,399,975.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.09%,完成年初预算的118.41%。主要用于2101102事业单位医疗职工的基本医疗保险缴费704,845.44元，用于公务员医疗补助604,253.50元,用于其他行政事业单位医疗支出90,876.58元；造成预决算差异的主要原因是卫生健康支出预算数为1,182,297.22元，决算数为1,399,975.52元，预算数比决算数少217,678.30元，因为事业单位医疗基数调整，导致事业单位医疗支出增加。

10. 节能环保（类）年初无此项预算，本年无此支出。

11. 城乡社区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

12. 农林水（类）年初无此项预算，本年无此支出。

13. 交通运输（类）年初无此项预算，本年无此支出。

14. 资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

15. 商业服务业等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

16. 金融（类）年初无此项预算，本年无此支出。

17. 援助其他地区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

18. 自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

19. 住房保障（类）支出1,068,390.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.18%,完成年初预算的97.33%。主要用于住房公积金1,068,390.00元；造成预决算差异的主要原因是住房保障支出中预算数为1,097,739.36元，决算数为1,068,390.00元，预算数比决算数多29,349.36元，因为事业人员30%奖励性绩效住房公积金2024年已经预算，但是没有支付完，导致住房公积金增加。

20. 粮油物资储备（类）年初无此项预算，本年无此支出。

21. 国有资本经营预算（类）年初无此项预算，本年无此支出。22. 灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，本年无此支出。

23. 其他（类）年初无此项预算，本年无此支出。

24. 债务还本（类）年初无此项预算，本年无此支出。

25. 债务付息（类）年初无此项预算，本年无此支出。

26. 抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，本年无此支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为60,188.00元，决算为12,650.00元，完成年初预算的21.02%；支出决算较上年减少13,516.00元，下降51.65%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为26,000.00元，决算为12,650.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的48.65%；公务接待费支出年初预算为34,188.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少13,516.00元，下降51.65%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60,188.00元，支出决算为12,650.00元，完成年初预算的21.02%，支出决算较上年减少13,516.00元，下降51.65%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为26,000.00元，决算为12,650.00元，完成年初预算的48.65%；公务接待费支出年初预算为34,188.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校厉行节约，加强经费开支控制，减少不必要的支出，其中尽量减少不必要的招待费开支，节约公务用车运行维护费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少13,516.00元，下降51.65%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是在公务用车方面，我校严格执行《石屏县大桥乡中心小学公务用车管理制度》，严格落实《石屏县大桥乡中心小学公务用车监督检查措施》，做到非必要不出车。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县大桥乡中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县大桥乡中心小学资产总额26,931,307.21元，其中，流动资产548,008.22元，固定资产26,383,298.99元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少733,527.55元，其中固定资产减少912,607.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额242,019.89元，其中：政府采购货物支出145,820.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出96,199.89元。授予中小企业合同金额242,019.89元，其中：授予小微企业合同金额157,820.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保证我机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53252500936002001111