石屏县大桥中学2024年度部门决算

监督索引号53252500936001201000

石屏县大桥中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

石屏县大桥中学配合石屏县、大桥乡人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

石屏县大桥中学无所属单位，共设置7个内设机构，包括：校长室，德育办公室，教学办公室，教科室，财务室，教务处，总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

石屏县大桥中学作为二级预算单位纳入石屏县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员43人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末学生477人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年石屏县大桥中学根据上级部门安排的预算执行数，在上级主管部门的正确领导下,我校完成了各项教育教学任务,学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

石屏县大桥中学2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县大桥中学2024年度收入合计9,719,177.55元。其中：财政拨款收入9,472,380.85元，占总收入的97.46%；无上级补助收入；事业收入166,800.00元（含教育收费0.00元），占总收入的1.72%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入79,996.70元，占总收入的0.82%。

与上年相比，收入合计增加474,889.21元，增长5.14%。其中：财政拨款收入增加392,728.89元，增长4.33%；无上级补助收入增加；事业收入增加9,000.00元，增长5.70%；无经营收入增加；无附属单位上缴收入增加；其他收入增加73,161.12元，增长1070.30%。主要原因是2050203初中教育增加原因为工资福利逐年增加，后勤人员工资列入公用经费的劳务费中，学生人数增加，公用经费增加；上年度公用经费本年度支付，本年度配备教师专用电脑；2050299其他普通教育支出增加原因后勤人员工资列入公用经费的劳务费中；2050701特殊学校教育减少原因为送教入户学生减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出增加原因为养老保险基数变动；2101199其他行政事业单位医疗支出增加原因为保险基数变动；2210201住房保障支出增加原因为公积金核算基数变动；其他收入增加原因为收食堂净收入79,843.08元，利息收入153.62元。

二、支出决算情况说明

石屏县大桥中学2024年度支出合计9,663,932.96元。其中：基本支出7,731,417.79元，占总支出的80.00％；项目支出1,932,515.17元，占总支出的20.00％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加5305,59.02元，增长5.81%。其中：基本支出减少445,408.65元，下降5.45%；项目支出增加975,967.67元，增长102.03%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2050203初中教育增加原因为工资福利逐年增加，后勤人员工资列入公用经费的劳务费中，学生人数增加，公用经费增加；上年度公用经费本年度支付，本年度配备教师专用电脑；2050299其他普通教育支出增加原因后勤人员工资列入公用经费的劳务费中；2050701特殊学校教育减少原因为送教入户学生减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出增加原因为养老保险基数变动；2101199其他行政事业单位医疗支出增加原因为保险基数变动；2210201住房保障支出增加原因为公积金核算基数变动；基本支出减少、项目支出增加原因为以前年度公用经费列入基本支出，本年度列入项目支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县大桥中学机构正常运转的日常支出7,731,417.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,687,126.19元，占基本支出的99.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44,291.60元，占基本支出的0.57％。与上年相比，基本支出减少445,408.65元，下降5.45%，主要原因为以前年度公用经费列入基本支出，本年度列入项目支出。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县大桥中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,932,515.17元。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年相比，项目支出增加975,967.67元，增长102.03%，主要原因为以前年度公用经费列入基本支出，本年度列入项目支出。

1．红财教发〔2023〕2号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金121,206.24元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

2．石财预调整〔2024〕148号石屏县大桥中学非税收入成本性支出专项资金6,270.00元，主要用于食堂后勤人员工资发放。

3．红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金362,646.74元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

4．石财预〔2024〕1号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级专项资金2,625.00元，主要用于为城乡义务教育困难学生提供生活补助 ，帮助家庭经济困难学生顺利就学。

5．红财教发〔2024〕69号2024年义务教育阶段人口较少民族家庭经济困难寄宿生活补助中央直达专项资金500.00元，主要用于为城乡义务教育困难学生提供生活补助 ，帮助家庭经济困难学生顺利就学。

6．石财预〔2024〕1号城乡义务教育初中生均公用经费12,800.00元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

7．红财教发〔2023〕109号2023年第二批城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金26,782.00元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

8．红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项资金1,900.00元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

9．红财教发〔2024〕69号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助州级专项资金15,750.00元，主要用于为城乡义务教育困难学生提供生活补助 ，帮助家庭经济困难学生顺利就学。

10．红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金135,187.32元，主要用于为农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

11．红财教发〔2024〕10号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金262,500.00元，主要用于为城乡义务教育困难学生提供生活补助 ，帮助家庭经济困难学生顺利就学。

12．红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费省级专项资金37,541.76元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

13．石财预调整〔2024〕1号2023年义务教育学校课后服务省级奖补专项资金28,600.00元，主要用于对提供体育锻炼和作业辅导等课后服务的教职工的补助和购置相关课后服务需要的材料、器材等费用。

14．石财预调整〔2024〕148号非税收入成本性支出专项资金12,100.00元，主要用于食堂后勤人员工资的发放。

15．红财教发〔2023〕2号2023年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金202,021.00元，主要用于为农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

16．红财教发〔2024〕78号2024年义务教育学校课后服务省级奖补专项资金52,500.00元，主要用于对开展体育锻炼和作业辅导提供课后服务的教职工的补助和购置相关课后服务需要的材料、器材等费用。

17．红财教发〔2024〕69号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金202,500.00元，主要用于为城乡义务教育困难学生提供生活补助 ，帮助家庭经济困难学生顺利就学。

18．红财教发〔2023〕64号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费省级专项资金45,712.00元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

19．红财教发〔2023〕109号2023年第二批城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金39,680.00元，主要用于为农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

20．红财教发〔2023〕64号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项资金16,810.00元，主要用于学校办公费、水电费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

21．石财预字〔2024〕11号2023至2024学年孤儿资助资金3,960.00元，主要用于发放孤儿资助金，保障孤儿日常生活和学习开销。

22．石财预〔2024〕1号2023至2024学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金24,000.00元，主要用于根据职级等级发放2023-2024学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励。

23．石财预〔2024〕1号2024年秋季学期学校后勤人员工资专项经费47,000.00元，主要用于食堂后勤人员工资发放。

24．石财预字〔2024〕第3号2024年中考考试考务经费10,855.00元，主要用于发放中考监考教师的劳务费。

25．红财教发〔2024〕116号2024年红河州教育工作先进个人奖励经费5,000.00元，主要用于发放受到表彰的红河州教育工作先进个人。

26．石财预〔2024〕1号2024年春季学期学校后勤人员工资专项经费47,000.00元，主要用于食堂后勤人员工资发放。

27．红财教发〔2024〕10号2024年特殊教育公用经费中央直达专项资金17,246.00元，主要用于学校跟班就读学生的办公费、材料费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

28．红财教发〔2024〕69号2024年特殊教育公用经费省级专项资金270.00元，主要用于学校跟班就读学生的办公费、材料费、办公设备购置等维持学校正常运转的商品和服务支出。

29．石单位资金〔2024〕1号2024年春季学期课后服务费专项资金88,270.00元，主要用于对开展体育锻炼和作业辅导提供课后服务的教职工的补助和购置相关课后服务需要的材料、器材等费用。

30．石单位资金〔2024〕1号2023年秋季学期课后服务费专项资金103,282.11元，主要用于对开展体育锻炼和作业辅导提供课后服务的教职工的补助和购置相关课后服务需要的材料、器材等费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县大桥中学2024年度一般公共预算财政拨款支出9,472,380.85元,占本年支出合计的98.02%。与上年相比增加392,728.09元，增长4.33%，完成年初预算的124.36%。较上年增加的主要原因为：保险缴费基数调整以及岗位晋升等导致工资福利增加，本年度配备教师专用电脑等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,476,276.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.93%，完成年初预算的134.77%，主要用于人员工资福利和学校办公费、水电费等维持学校正常运转的商品和服务支出，造成预决算差异的主要原因是年度中职称变动和各类保险缴费基数调整导致工资福利支出变动，公用经费支出由教育体育局统一预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出769,399.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.12%，完成年初预算的90.16%，主要用于缴纳事业单位基本养老保险和退休人员办公费，造成预决算差异的主要原因是2080502事业单位离退休中52440.00元实际由社保统一支付。

9.卫生健康（类）支出636,290.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%，完成年初预算的102.01%，主要用于缴纳单位医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险等，造成预决算差异的主要原因是年度中保险缴费基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出590,414.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%，完成年初预算的99.69%。主要用于缴纳教职工住房公积金单位应承担部分；造成预决算差异的主要原因是公积金缴费基数变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为39,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为23500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为15,500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为39,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为23,500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为15,500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公车已进行报废处置，没有采购新的公务用车；未产生公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公车已进行报废处置，没有采购新的公务用车；未产生公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县大桥中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，主要原因是石屏县大桥中学隶属石屏县教育体育局，是财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县大桥中学资产总额15,282,694.73元，其中，流动资产410,061.87元，固定资产14,769,300.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产103,332.37元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,198,980.73元，其中固定资产减少1,193,266.99元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额233,092.32元，其中：政府采购货物支出83,535.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出149,557.32元。授予中小企业合同金额233,092.32元，其中：授予小微企业合同金额218,722.32元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

财政补助收入：事业单位按核定的预算和经费领报关系从财政部门取得的各类事业经费，属于国家预算资金的一部分，仅包括从财政部门领取的无须单独核算的预算内资金。

事业收入：事业收入是指中央和地方各部门所属事业单位的业务收入上缴国家预算的资金。

其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入（财政专户管理资金收入）、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

项目支出：行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。

监督索引号53252500936001201111