石屏县东风小学2024年度部门决算

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石屏县东风小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

我校是2024年部门决算汇编范围内独立核算、执行政府会计制度、财政全额拨款的事业单位;主要职能是组织小学义务教育，保证小学教育教学质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置14个内设机构，包括：校长室、3个副校长室、书记室、副书记室、党务办公室、行政办公室、工会室、教务室，教导处、财务室、总务室、电教室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员139人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员139人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。年末学生2921人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。2024年度，石屏县东风小学入学率、巩固率、完学率均为100%。学校财务工作上紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表；2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县东风小学2024年度收入合计26,875,505.22元。其中：财政拨款收入26,863,592.63元，占总收入的99.96%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入11,912.59元，占总收入的0.04%。

与上年相比，收入合计减少822,483.46元，下降2.97%，其主要原因是本年没有收取课后服务费，总收入合计比上年减少。其中：财政拨款收入增加1,327,213.92元，增长5.20%，其主要原因是学生人数增加，公用经费拨款增加,正常晋升薪级增加，调整基本工资，工资福利收入增加；无上级补助收入；事业收入减少2,029,320.00元，下降100.00%,其主要原因是本年没有收取课后服务费，本年无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少120,377.38元，下降91.00%，其主要原因是本年减少外单位拨入经费。

二、支出决算情况说明

石屏县东风小学2024年度支出合计28,481,283.74元。其中：基本支出22,789,861.53元，占总支出的80.02％；项目支出5,691,422.21元，占总支出的19.98％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,572,141.83元，增长5.84%。其中：基本支出减少1,926,193.74元，下降7.79%，其主要原因是本年的生均公用经费是项目支出核算，基本支出减少；项目支出增加3,498,335.57元，增长159.52%，其主要原因是本年的生均公用经费是项目支出核算，基本支出减少，项目支出增加；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县东风小学机构正常运转的日常支出22,789,861.53元，与上年对比减少1,926,193.74元，下降7.79%，其主要原因是本年的生均公用经费是项目支出核算，基本支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,652,007.45元，占基本支出的99.40％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费137,854.08元，占基本支出的0.60％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县东风小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,691,422.21元，与上年对比增加3,498,335.57元，增长159.52%，其主要原因是本年的生均公用经费是项目支出核算，基本支出减少，项目支出增加。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体支出情况如下：

1.义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金项目经费52,562.5元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

2.义务教育学生营养改善补助项目经费1,845,855.58元，主要用于义务教育学生营养改善补助支出。

3.城乡义务教育小学生均公用经费项目经费1,799,713.02元，主要用于正常运转的日常支出,如办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等。

4.义务教育学校课后服务项目经费1,821,012.56元，主要用于义务教育学校课后服务费支出。

5.中华民族共同体意识教育补助项目经费2,000.00元，主要用于中华民族共同体意识教育支出。

6.石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金50,000.00元，主要用于基础教育学校校园长职级制奖励金支出。

7.2022年省级毒品预防教育示范学校专项经费4,430.55元，主要用于毒品预防教育支出。

8.2023年国防教育示范学校专项经费37,400.00元，主要用于学生国防教育支出。

9.石屏县道路交通安全协会拨给道路交通安全宣传项目经费10,000.00元，主要用于道路交通安全宣传支出。

10.石屏县异龙镇人民政府拨给2022年教育工作项目经费8,448.00元,主要用于正常运转的日常支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县东风小学2024年度一般公共预算财政拨款支出26,863,592.63元,占本年支出合计的94.32%。与上年相比增加1,502,423.92元，增长5.92%,完成年初预算的112.77%。

其主要原因是学生人数增加，公用经费拨款增加,正常晋升薪级增加，调整基本工资，工资福利收入增加；造成预决算差异的主要原因是小学教育的生均公用经费专项资金、特殊教育经费等年初无此项预算，年末有支出，造成预决算有差异。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

2.外交（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

3.国防（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

5.教育（类）支出20,355,467.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.77%,完成年初预算的124.03%。

教育（类）支出主要用于2050202小学教育20,221,487.42元、2050299其他普通教育支出110,000.00元、2050701特殊学校教育23,980.00元、合计支出20,355,467.42元；造成预决算差异的主要原因是小学教育的生均公用经费专项资金、特殊教育经费等年初无此项预算，年末有支出，造成预决算有差异。

6.科学技术（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

8.社会保障和就业（类）支出2,574,306.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.58%,完成年初预算的70.90%。

社会保障和就业（类）支出主要用于2080502事业单位离退休4,200.00元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2,413,532.16元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出88,105.65元、2080801死亡抚恤68,468.60元，合计支出2,574,306.41元；造成预决算差异的主要原因是事业单位离退休年初有预算，年末有人力资源社会保障局核算支付养老保险基金发放养老金，不在单位核算，造成预决算有差异。

9.卫生健康（类）支出2,106,399.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.84%,完成年初预算的108.46%。

卫生健康（类）支出主要用于2101102事业单位医疗1,205,750.53元；2101103公务员医疗补助769,534.20元；2101199其他行政事业单位医疗支出131,115.07元。合计支出2,106,399.80元；造成预决算差异的主要原因是年中调整医疗保险基数，医保基数增加，各项医疗保险费数据也增加，卫生健康（类）支出增加，造成预决算有差异。

10.节能环保（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

19.住房保障（类）支出1827419.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.80%,完成年初预算的99.45%。

主要用于2210201住房公积金1,827,419.00元；造成预决算差异的主要原因是年中有人员调动，人员减少，住房公积金基数减少，住房保障（类）支出减少，造成预决算有差异。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

23.其他（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为24,990.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为24,990.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变动，上年无此项支出）。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为24,990.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为24,990.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是日常厉行节约，严控接待标准，压缩非必要出行，规范公车使用，杜绝浪费，每项支出按精简原则审核，以常态化节约，使决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

无

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县东风小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县东风小学资产总额106,436,942.47元，其中，流动资产189,469.29元，固定资产73,103,473.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产33,144,000.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少6,622,218.19元，其中固定资产减少4,756,927.24元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2,263,735.00元，其中：政府采购货物支出118,285.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,145,450.00元。授予中小企业合同金额2,263,735.00元，其中：授予小微企业合同金额466,245.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

我校经过年终决算后资产合计106,436,942.47元；负债合计17,004.93元；净资产106,419,937.54元；非财政拨款结余172,464.36元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。行政支出是核算行政单位履行其职责实际发生的各项现金流出。

监督索引号53252500936001701111