石屏县教师发展中心2024年度部门决算

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石屏县教师发展中心2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

参照政府批准的“三定”方案：培养师资人才，促进教育事业发展。在职中小学、幼儿园教师继续教育，教师专业发展规划。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：主任室、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年重点工作任务介绍：服务于教师的需求和专业发展，建立可持续的、互动的“教师支持服务体系”，切实承担起教师能力建设、培训后的后续服务以及培训质量监测的职能； 根据《县委老党校土地及房产处置会议纪要》的精神，为提高土地利用率，盘活国有资产，实现城区整体发展规划，并以此加快县委党校迁建项目顺利推进，根据《石屏县人民政府关于石G 协2024—1 号宗地原划拨国有建设用地使用权补办出让并改变用途的批复》（石政复〔2024〕81 号）意见，该宗地土地- 2 -用途由教育用地变更为商服用地。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出和国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县教师发展中心2024年度收入合计10,760,413.49元。其中：财政拨款收入10,760,413.49元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（无教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加8,906,560.60元，增长480.44%，主要原因是根据石政复〔2024〕81号文件我单位本年度接受政府无偿划拨价值8,658,891.69元土地使用权。其中：财政拨款收入增加8,906,560.60元，增长480.44%，主要原因是根据石政复〔2024〕81号文件我单位本年度接受政府无偿划拨价值8,658,891.69元土地使用权；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入与上年相比无变化。

二、支出决算情况说明

石屏县教师发展中心2024年度支出合计10,760,413.49元。其中：基本支出2,101,521.80元，占总支出的19.53％；项目支出8,658,891.69元，占总支出的80.47％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加8,906,560.60元，增长480.44%，主要原因是根据石政复〔2024〕81号文件我单位本年度接受政府无偿划拨价值8,658,891.69元土地使用权。其中：基本支出增加247,668.91元，增长13.36%，主要原因是人员经费增加，支出增加；项目支出增加8,658,891.69元，增长100%，主要原因是根据石政复〔2024〕81号文件我单位本年度接受政府无偿划拨价值8,658,891.69元土地使用权；上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出与上年相比无变化。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县教师发展中心机构正常运转的日常支出2,101,521.80元，与上年相比，基本支出增加247,668.91元，增长13.36%，主要原因是人员经费增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,082,324.36元，占基本支出的99.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费19,197.44元，占基本支出的0.91％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县教师发展中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,658,891.69元。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年相比，支出增加 8,658,891.69元，主要原因是根据石政复〔2024〕81号文件我单位本年度接受政府无偿划拨价值8,658,891.69元土地使用权；2023年无项目支出。

石财预字〔2024〕40号石屏县教师发展中心土地划拨专项资金8,404,651.00元，主要用于石屏县教师发展中心土地性质的变更：即由教育用地变更为商服用地。

石财预字〔2024〕40号石屏县教师发展中心土地出让税费资金254,240.69元，主要用于支付石屏县教师发展中心土地出让税费资金（印花税和契税）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县教师发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出10,760,413.49元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加8,906,560.60元，增长480.44%,完成年初预算的484.09%，增加的主要原因是根据石政复〔2024〕81号文件我单位本年度接受政府无偿划拨价值8,658,891.69元土地使用权。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）年初无此项预算，本年无支出。

2.外交（类）年初无此项预算，本年无支出。

3.国防（类）年初无此项预算，本年无支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，本年无支出。

5.教育（类）支出9,936,716.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.35%,完成年初预算的749.93%,主要用于在职人员工资、日常运转、项目等支出。

6.科学技术（类）年初无此项预算，本年无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，本年无支出。

8.社会保障和就业（类）支出473,852.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.40%,完成年初预算的79.84%,主要用于支付职工基本养老保险、职业年金缴费、死亡抚恤等。

9.卫生健康（类）支出210,503.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.96%,完成年初预算的132.27%，主要用于支付职工医疗保险缴费。

10.节能环保（类）年初无此项预算，本年无支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，本年无支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，本年无支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，本年无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，本年无支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算，本年无支出。

16.金融（类）年初无此项预算，本年无支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算，本年无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，本年无支出。

19.住房保障（类）支出139,341.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.29%,完成年初预算的96.01%,主要用于支付职工住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，本年无支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，本年无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，本年无支出。

23.其他（类）年初无此项预算，本年无支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算，本年无支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算，本年无支出，本年无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，本年无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,760.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1760.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,760.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1,760.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年未发生公务接待费用，导致决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比较无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县教师发展中心2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，与上年对比无变动。原因是石屏县教师发展中心为事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县教师发展中心资产总额11,079,054.93元，其中，流动资产38.36元，固定资产2,474,242.96元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8,604,773.61元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额增加11,074,357.29元，其中固定资产增加2,470,012.10元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

石屏县教师发展中心无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算

三、基本支出，为保证单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

四、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

监督索引号53252500936000201111