石屏县龙朋镇中心小学2024年度部门决算

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石屏县龙朋镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

我校是一所具有独立法人资格的小学，担负着龙朋镇的普及九年义务教育重任，学校遵守中华人民共和国的法律、法规、法令、政策，全面贯彻国家的教育方针，自建校以来为龙朋镇的经济建设和社会进步，培养了大批合格人才。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：校长室、副校长室、办公室、教务处、德育处、总务处、教科室、财务室、少先队部、电教信息宣传处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员145人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员145人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员95人（离休0人，退休95人）。年末学生1579人。年末遗属7人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

（1）按照上级有关部门的规定，负责对本镇小学的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（2）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（3）组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县龙朋镇中心小学2024年度收入合计37948824.39元。其中：财政拨款收入37195734.68元，占总收入的98.02%；无上级补助收入；事业收入613737.00元（含教育收费0.00元），占总收入的1.62%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入139352.71元，占总收入的0.37%。

与上年相比，收入合计减少949972.45元，下降2.44%。其中：财政拨款收入减少674350.15元，下降1.78%；事业收入减少413443.00元，下降40.25%；其他收入增加137820.70元，增长8996.07%。主要原因是2024年度我单位教师人数减少、学生人数减少、项目减少。课后服务费等事业收入较上年有所减少。

二、支出决算情况说明

石屏县龙朋镇中心小学2024年度支出合计38132450.76元。其中：基本支出28290287.82元，占总支出的74.19％；项目支出9842162.94元，占总支出的25.81％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少646660.07元，下降1.67%。其中：基本支出减少6149774.13元，下降17.86%；项目支出增加5503114.06元，增长126.83%。主要原因是2024年度我单位教师人数减少，工资及社会保险支出减少；学生人数减少，助学金减少；工资及社会保险支出减少；本年无退休人员死亡，抚恤金减少；教师培训人次减少，培训费减少；我单位公用经费项目为特定目标类，核算账务为项目支出，导致公用经费支出减少，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县龙朋镇中心小学机构正常运转的日常支出28290287.82元。较上年减少6149773.63元,减少17.86%，减少原因是与2023年相比教育支出、在职职工社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28125173.10元，占基本支出的99.42％，较上年减少1142261.96元，减少3.90%，主要原因是教职工人员减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费165114.72元，占基本支出的0.58％，较上年减少5007511.67元，减少96.81%，减少原因是我单位公用经费项目为特定目标类，核算账务为项目支出，导致公用经费支出减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县龙朋镇中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9842162.94元。较上年增加5503114.06元，增长126.83%，主要原因是项目增多，增加工程建设项目。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作如下：

红财教发〔2024〕10号龙朋镇甸中小学教学楼中央直达专项资金项目经费1698300元，主要用于龙朋镇甸中小学教学楼建设。

红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金项目经费1052018.17元，主要用于教学支出，日常运行维修，学生活动及教师培训等。

红财教发〔2024〕10号龙朋镇鲁土格小学教学楼加固维修中央直达专项资金项目经费500000元，主要用于龙朋镇鲁土格小学教学楼加固维修。

红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金项目经费873420元，主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2024〕69号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金项目经费427500元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县龙朋镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出37176896.48元,占本年支出合计的97.49%。与上年相比减少678228.47元，下降1.79%,完成年初预算的125.04%。主要原因是教职工人数减少，工资及社会保险减少；2023年购置公务用车，2024年缴纳公务用车购置税，公务用车购置支出减少；本年无退休人员死亡，抚恤金减少；教师培训人次减少，培训费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出28770068.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.39%,完成年初预算的143.73%。主要用于教职工人员工资、学生补助和学校运转开支；造成预决算差异的主要原因年初预算的时候未做公用经费及寄宿制学生生活补助及营养餐补助、工程款等的预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3841212.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.33%,完成年初预算的72.34%。主要用于退休人员经费，机关事业单位养老保险、机关事业单位职业年金缴费、一次性抚恤金和遗属补助支出；造成预决算差异的主要原因是教职工人数减少。

9.卫生健康（类）支出2518587.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.77%,完成年初预算的110.99%。主要用于教职工医疗保险和公务与医疗保险；造成预决算差异的主要原因是工资进行调标，工资基数增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2047028.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%,完成年初预算的95.79%。主要用于教职工住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是有教师退休。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为113985.00元，决算为73406.42元，完成年初预算的64.40%；支出决算较上年减少143864.54元，下降66.21%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为17681.42元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的24.09%；公务用车运行维护费支出年初预算为57400.00元，决算为54700.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的74.52%，完成年初预算的95.30%；公务接待费支出年初预算为56585.00元，决算为1025.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的1.40%，完成年初预算的1.81%。因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少182118.58元，下降91.15%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加37229.04元，增长213.09%；公务接待费支出决算较上年增加1025.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算1025.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1025.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为113985.00元，支出决算为73406.42元，完成年初预算的64.40%，支出决算较上年减少143864.54元，下降66.21%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为17681.42元；公务用车运行维护费支出年初预算为57400.00元，决算为54700.00元，完成年初预算的95.30%；公务接待费支出年初预算为56585.00元，决算为1025.00元，完成年初预算的1.81%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因我单位2024年度无公务用车购置，支出减少，2024年仅支付公务用车购置税；严格落实中央八项规定及厉行节约要求，严控公务接待标准和次数，优化工作方式，减少非必要接待活动，提倡线上沟通或简餐安排。公务接待次数减少，支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少182118.58元，下降91.15%；公务用车运行维护费支出决算增加37229.04元，增长213.09%；公务接待费支出决算增加1025.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算1025.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年购置公务用车，2024年支付公务用车购置税。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于石屏县龙朋镇中心小学相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次14人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡村少年宫活动交流学习支出发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县龙朋镇中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是石屏县龙朋镇中心小学属财政全额补助事业单位，以前年度均无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县龙朋镇中心小学资产总额53453279.35元，其中，流动资产2170374.97元，固定资产15808410.92元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程35468493.46元，无形资产6000元（净值），其他资产3855954.94元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加942890.61元，其中固定资产增加995866.42元。处置房屋建筑物534平方米，账面原值190000元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产126项，账面原值210000元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额4072503.75元，其中：政府采购货物支出602268.00元；政府采购工程支出1698300.75元；政府采购服务支出1771935.00元。授予中小企业合同金额3509825.75元，其中：授予小微企业合同金额1830500.75元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门核拨给我单位的财政预算资金。

监督索引号53252500936002101111