石屏县冒合中学2024年度部门决算

监督索引号53252500936001001000

石屏县冒合中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

我单位创办于1985年，是一所具有独立法人资格、独立核算、执行政府会计制度、全额拨款的事业单位。我单位根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施异龙镇的教育事业发展规划。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括：校长办公室、书记办公室、党建办公室、副校长办公室、学校工会、学校办公室、教务处、教科室、财务室、政教处、总务处、 团委办公室、信息中心、保卫科、教师办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员77人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员72人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员60人（离休0人，退休60人）。年末学生1195人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.抓好教学常规管理，提高教学质量，促进义务教育均衡发展。

2.加强校园安全管理，保证教学活动井然有序。

3.稳步推进校园基础设施建设,为师生创造更舒适的工作和学习环境。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表.

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县冒合中学2024年度收入合计19,928,617.80元。其中：财政拨款收入19,284,645.61元，占总收入的96.77%；无上级补助收入；事业收入612,000.00元（含教育收费0.00元），占总收入的3.07%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入31,972.19元，占总收入的0.16%。

与上年相比，收入合计减少1,349,242.51元，下降6.34%。其中：财政拨款收入减少1,355,214.70元，下降6.57%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入减少16,000.00元，下降2.55%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加21,972.19元，增长219.72%。本年总收入比上年总收入减少的主要原因是：本年在职人数比上年减少，从而工资福利收入本年比上年减少；另外本年收取的课后服务费资金比上年减少。

二、支出决算情况说明

石屏县冒合中学2024年度支出合计19,721,861.73元。其中：基本支出16,073,674.93元，占总支出的81.50％；项目支出3,648,186.80元，占总支出的18.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,693,793.41元，下降7.91%。其中：基本支出减少3,482,992.71元，下降17.81%；项目支出增加1,789,199.30元，增长96.25%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。本年总支出比上年总支出减少原因是本年在职人数比上年减少,从而工资福利支出本年比上年减少，其中：本年基本支出比上年基本支出减少原因是本年在职人数比上年减少，从而工资福利支出本年比上年减少；本年项目支出比上年项目支出增加原因是按财政要求本年度的公用经费为专项收支，故项目支出有所增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县冒合中学机构正常运转的日常支出16,073,674.93元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,967,212.61元，占基本支出的99.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费106,462.32元，占基本支出的0.66％。同比减少3,482,992.71元，下降17.81%，主要原因是本年在职人数比上年减少，本年度的公用经费为专项收支，故基本支出有所减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县冒合中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,648,186.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2023年度项目支出1,858,987.50元，2024年比2023年项目支出增加1,789,199.30元，增长96.25%，主要原因为2024年按财政要求本年度的公用经费为专项收支，故项目支出本年比上年增加。项目支出详见下表：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县冒合中学2024年度一般公共预算财政拨款支出19,284,645.61元,占本年支出合计的97.78%。与上年相比减少1,355,214.70元，下降6.57%，完成年初预算的109.02%。本年支出比上年减少的主要原因是本年在职人数比上年减少，从而工资福利支出本年比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）年初无此项预算，本年无此支出。

2.外交（类）年初无此项预算，本年无此支出。

3.国防（类）年初无此项预算，本年无此支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，本年无此支出。

5.教育（类）支出14,519,979.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.29%,完成年初预算的123.70%。主要用于2050203初中教育支出14,291,557.76元、2050299其他普通教育支出168,472.00元、2050701特殊学校教育支出59,950.00元，详细列支以下方面：工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费等）、商品和服务支出（办公费、水费、电费、维修维护费、教师培训费等）、对个人和家庭的补助支出（助学金）、资本性支出（办公设备购置等）。造成预决算差异的主要原因是生均公用经费年初未预算。

6.科学技术（类）年初无此项预算，本年无此支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，本年无此支出。

8.社会保障和就业（类）支出2,021,309.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.48%,完成年初预算的60.68%。主要用于2080502事业单位离退休支出55,848.12元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,616,271.68元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出321,433.47元; 2080801死亡抚恤支出27,756.00元。详细列支以下方面：退休费、基本养老保险缴费、职业年金缴费、遗属生活补助。造成预决算差异的主要原因是2024年退休人数比年初预算时有所增加。

9.卫生健康（类）支出1,532,434.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.95%,完成年初预算的112.42%。主要用于2100409重大公共卫生服务支出3,000.00元、事业单位医疗（2101102）支出803,261.19元、 公务员医疗补助（2101103）支出625,814.65元、其他行政事业单位医疗支出（2101199）100,358.74元。详细列支以下方面： 防艾宣传支出、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、工伤保险缴费及大病补充保险缴费。造成预决算差异的主要原因是2024年中增加了2100409重大公共卫生服务支出3,000.00元。

10.节能环保（类）年初无此项预算，本年无此支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，本年无此支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，本年无此支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

16.金融（类）支出年初无此项预算，本年无此支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

19.住房保障（类）支出1,210,922.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.28%,完成年初预算的96.26% 。主要用于2210201住房公积金支出1,210,922.00元。造成预决算差异的主要原因是2024年增加了退休人数，从而减少住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，本年无此支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，本年无此支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，本年无此支出。

23.其他（类）年初无此项预算，本年无此支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算，本年无此支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算，本年无此支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，本年无此支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,430.00元，决算为10,455.10元，完成年初预算的23.01%；支出决算较上年增加4,844.86元，增长86.36%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00% ；公务用车运行维护费支出年初预算为18,150.00元，决算为10,455.10元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的57.60% ；公务接待费支出年初预算为27,280.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加4,844.86元，增长86.36%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,430.00元，支出决算为10,455.10元，完成年初预算的23.01%，支出决算较上年增加4,844.86元，增长86.36%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为18,150.00元，决算为10,455.10元，完成年初预算的57.60%；公务接待费支出年初预算为27,280.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校按照厉行节约的原则，尽量压减三公经费开支。2024年公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校按照厉行节约的原则，尽量减少用公务用车出差次数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加4,844.86元，增长86.36%;公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出; 国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年公务用车出差次数比上年有所增加，2024年公务用车运行维护费支出决算数增加的主要原因是本年公务用车出差次数比上年有所增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校相关人员公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县冒合中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县冒合中学资产总额24,385,595.05元，其中，流动资产530,385.73元，固定资产23,588,113.32元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产267,096.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少675,688.38元，其中固定资产减少801,657.19元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,229,118.92元，其中：政府采购货物支出92,679.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,136,439.92元。授予中小企业合同金额262,509.92元，其中：授予小微企业合同金额256,799.92元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

监督索引号53252500936001001111