石屏县哨冲镇中心小学2024年度部门决算

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石屏县哨冲镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。

（5）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（二）2024年度重点工作任务概述

2024年度重点工作任务介绍

（1）按照上级有关部门的规定，负责对本镇小学的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（2）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（3）组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

石屏县哨冲镇中心小学共设置7个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处、财务室、政工处、工会、电教信息中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

石屏县哨冲镇中心小学作为二级预算单位纳入石屏县哨冲镇中心小学2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员124人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员124人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。年末学生1262人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年度，我校认真贯彻落实党和国家的各项方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，学习贯彻各项财经制度，严格遵守各项制度，全面实施素质教育，保障适龄儿童接受义务教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县哨冲镇中心小学2024年度收入合计29059833.84元。其中：财政拨款收入28431772.99元，占总收入的97.84%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入372876.50元（含教育收费0.00元），占总收入的1.28%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入255184.35元，占总收入的0.88%。

与上年相比，收入合计减少2856237.94元，下降8.95%。其中：财政拨款收入减少2981057.89元，下降9.49%；上级补助收入减少2981057.89元，下降9.49%；主要原因是本年教职工人数、学生人数均减少，财政拨款收入随之减少。事业收入增加71526.50元，增长23.74%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加53293.45元，增长26.40%。主要原因是2023年上半年未收取课后服务费，2024年度课后服务费增加。

二、支出决算情况说明

石屏县哨冲镇中心小学2024年度支出合计28804649.49元。其中：基本支出22878917.50元，占总支出的79.43％；项目支出5925731.99元，占总支出的20.57％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少2909531.39元，下降9.17%。其中：基本支出减少3646921.88元，下降13.75%；项目支出增加737390.49元，增长14.21%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2024年学生数减少，非税收入成本性支出、生均公用经费支出减少，导致公用经费支出，营养餐补助，家庭经济困难补助减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县哨冲镇中心小学机构正常运转的日常支出22878917.50元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22745864.78元，占基本支出的99.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费133052.72元，占基本支出的0.58％。基本支出减少3646921.88元，下降13.75%，主要原因是在职人员减少，导致工资福利支出减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置由义教公用经费支付，列支到项目支出。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县哨冲镇中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5925731.99元。项目支出增加737390.49元，增长14.21%，主要原因办公费、印刷费、水电费、办公设备购置由义教公用经费支付，列支到项目支出。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

石财预调整〔2024〕146号2024年非税收入成本性支出第二批专项资金519,569.50元，主要用于临聘人员工资和保险支出。

石财预调整〔2024〕27号非税收入成本性支出（保育费）第一批专项资金452,870.24元，主要用于临聘人员工资和保险支出。

红财教发〔2024〕53号2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央专项资金88,500.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生资助。

石单位资金〔2024〕1号2024年秋季学期课后延时服务费专项资金82,626.50元，主要用于课后服务劳务费。

红财教发〔2023〕2号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金70,905.93元，主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2024〕78号2024年义务教育学校课后服务省级奖补专项资金103,990.00元，主要用于课后服务劳务费。

红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金760,922.86元，主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费省级专项资金233,473.00元，主要用于学校办公、建设等支出。

石财预调整〔2024〕27号非税收入成本性支出（租金）第一批专项资金24,087.00元，主要用于临聘人员工资和保险支出。

红财教发〔2024〕10号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金468,000.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

石单位资金〔2024〕1号2024年春季学期课后延时服务费专项资金290,250.00元，主要用于课后服务劳务费。

红财教发〔2023〕2号2023年100人以下农村小学校点生均公用经费中央直达专项资金8,702.98元，主要用于学校办公物品支出。

红财教发〔2023〕109号2023年第二批100人以下农村小学校点生均公用经费省级专项资金2117.00元，主要用于学校办公物品支出。

石财预〔2024〕1号2024年100人以下农村小学校点生均公用经费县级专项资金410.00元，主要用于学校办公物品支出。

红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金1,009,782.94元，主要用于学校校园建设、日常办公开支等。

红财教发〔2023〕109号2023年第二批100人以下农村小学校点生均公用经费中央直达专项资金8637.01元，主要用于学校办公物品支出。

红财教发〔2023〕64号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项资金15187元，主要用于学校办公物品支出。

红财教发〔2023〕2号2023年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金378,762.00元，主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2024〕69号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金509,062.50元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

石财预〔2024〕1号城乡义务教育小学生均公用经费20690.44元，主要用于学校办公物品支出、培训、差旅等费用。

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项资金30331元，主要用于学校办公物品支出、培训、差旅等费用。

红财教发〔2024〕69号2024年100人以下农村小学校点生均公用经费省级专项资金26770.25元，主要用于学校办公物品支出、培训、差旅等费用。

红财教发〔2023〕64号2023年100人以下农村小学校点生均公用经费省级专项资金399.00元，主要用于学校办公用品支出。

红财教发〔2023〕109号2023年第二批城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金5791.98元，主要用于学校办公用品支出。

红财教发〔2024〕69号2024年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金113,000.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2023〕109号2023年义务教育阶段八个少小民族生活补助中央直达专项资金250.00元，主要用于义务教育阶段八个少小民族生活补助。

红财教发〔2024〕10号2024年100人以下农村小学校点生均公用经费中央直达专项资金218,768.37元，主要用于学校办公物品支出、培训、差旅等费用。

石财预字〔2024〕11号2023至2024学年孤儿资助资金1980元，主要用于学校孤儿资助。

石财预〔2024〕1号2023至2024学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金16000元，主要用于学校校园长职级制奖励。

石财预〔2024〕1号2024年春季学期学校后勤人员工资专项经费80000.00元，主要用于食堂后勤人员工资支出。

石财预〔2024〕1号2024年秋季学期学校后勤人员工资专项经费80000.00元，主要用于食堂后勤人员工资支出。

红财教发〔2024〕47号2023年红河州乡村学校从教15年以上优秀教师奖励经费20000.00元，主要用于乡村学校从教15年以上优秀教师奖励。

红财教发〔2024〕10号2024年特殊教育公用经费中央直达专项资金46,285.01元，主要用于学校日常办公用品、培训等支出。

红财教发〔2024〕69号2024年特殊教育公用经费省级专项资金12050.00元，主要用于学校日常办公用品支出。

红财教发〔2023〕64号2023年特殊教育公用经费省级专项资金44.00元，主要用于学校日常办公用品支出。

石财预〔2024〕1号2024年春季学期公办幼儿园生均公用经费县级专项资金122,391.47元，主要用于幼儿园日常办公用品、培训、差旅等支出。

石财预〔2024〕1号2024年秋季学期公办幼儿园生均公用经费县级补助资金88,124.01元，主要用于幼儿园日常办公用品、培训、差旅等支出。

红财教发〔2024〕30号2024年中央专项彩票公益金乡村学校少年宫运转补助经费15000.00元，主要用于乡村学校少年宫运转支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县哨冲镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出28416772.99元,占本年支出合计的98.65%。与上年相比减少2981057.89元，下降9.49%,完成年初预算的120.53%。主要原因是教职工及学生人数减少，财政拨款收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出22153964.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.96%,完成年初预算的135.38%，主要用于在职职工工资支出、学生补助和办公日常开支。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2553472.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.99%,完成年初预算的70.54%，主要用于离退休人员经费、困难学生生活补助、营养餐补助。

9.卫生健康（类）支出1982125.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.98%,完成年初预算的107.36%，主要用于在职职工医疗保险费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

19.住房保障（类）支出1727211.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%,完成年初预算的98.85%，主要用于在职教职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为37800.00元，决算为21340.44元，完成年初预算的56.46%；支出决算较上年增加4304.95元，增长25.27%。因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20800.00元，决算为21340.44元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的102.60%；公务接待费支出年初预算为17000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加4304.95元，增长25.27%；主要原因为油费维修保养费支出。公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为37800.00元，支出决算为21340.44元，完成年初预算的56.46%，支出决算较上年增加4304.95元，增长25.27%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20800.00元，决算为21340.44元，完成年初预算的102.60%；公务接待费支出年初预算为17000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车燃油费、维修费、车辆保养费等支出有所增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加4304.95元，增长25.27%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车燃料、维修保养费等支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县哨冲镇中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是石屏县哨冲镇中心小学为事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县哨冲镇中心小学资产总额44,147,973.69元，其中，流动资产1,796,960.33元，固定资产35,004,529.86元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程7,336,661.50元，无形资产9822.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1310191.83元，其中固定资产减少783790.96元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1530387.44元，其中：政府采购货物支出285555.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1244832.44元。授予中小企业合同金额1465032.00元，其中：授予小微企业合同金额288500.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算财政拨款收入：指财政部门核拨给我单位的财政预算资金。

商品和服务支出：指反映我单位维持正常运转和满足基本办学需求而形成的购买商品和服务的支出。

监督索引号53252500936002201111