石屏县特殊教育学校2024年度部门决算

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石屏县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

我校配合石屏县制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。支持发展特殊教育工作，培育特殊儿童。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：校长室、办公室、工会。我部门无所属单位。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员9人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员9人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生26人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

以县级为单位健全残疾儿童入学联动工作机制，高质量的特殊教育体系初步建立，普及程度显著提高。精准核查残疾儿童少年信息、科学评估残疾儿童入学能力、健全学校随班就读工作长效机制、保障特殊学校教育、健全送教上门服务制度。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出、政府性基金预算财政拨款收入及支出、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出》为空表。单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县特殊教育学校2024年度收入合计1,863,810.29元。其中：财政拨款收入1,820,261.35元，占总收入的97.66%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入43,548.94元，占总收入的2.34%。

与上年相比，收入合计减少358,959.46元，下降16.15%。其中：财政拨款收入减少402,508.40元，下降18.11%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加43,548.94元，增长100%。主要原因是我单位于2023年12月死亡一名在职教职工，故2024年财政拨款工资福利减少，支付项目资金减少，其他收入增加主要原因为我单位将2023年度暂放入其他应付款的坝心政府拨入款项转入单位自有资金账户。

二、支出决算情况说明

石屏县特殊教育学校2024年度支出合计1,820,261.35元。其中：基本支出1,602,045.59元，占总支出的88.01％；项目支出218,215.76元，占总支出的11.99％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少411,091.54元，下降18.42%。其中：基本支出减少268,540.70元，下降14.36%；项目支出减少142,550.84元，下降39.51%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是我单位于2023年12月死亡一名在职教职工，故2024年财政拨款工资福利减少，支付项目资金减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县特殊教育学校机构正常运转的日常支出1,602,045.59元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,593,995.51元，占基本支出的99.50％；与上年相比增加57,114.24元,增长3.72%,主要原因为本年度增加死亡抚恤金，2024年9月调入一名教职工，人员类支出增加。工会经费8,050.08元，占基本支出的0.50％。与上年对比减少317,071.80元，降低97.52%，降低原因为本年度属于水电费、培训费、差旅费、办公费、办公设备购置等公用经费支出的均列入项目支出。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出218,215.76元。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年对比减少142,550.84元,降低39.51%，主要原因为上年度支付过公共卫生间及户外长廊维修维护专项资金，校园修缮费专项资金，本年度无以上工程类项目资金，故本年度项目支出降低。

红财教发〔2,024〕10号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金16,375.00元，主要用于支付家庭经济困难学生生活补助；

石财预〔2,024〕1号2,023至2,024学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金32,000.00元，主要用于支付校长职级考核奖励金。

红财教发〔2,024〕10号2024年特殊教育公用经费中央直达专项资金50,023.45主要用于购买办公设备、维修费、培训费、差旅费、水电费等

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出1,820,261.35元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少402,508.40元，下降18.11%,完成年初预算的116.55%。主要原因为本年度人员类支出减少，死亡教职工1名，2024年9月调入教职工1名，支付工程类项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）年初无此项预算，本年无此支出。

2.外交（类）年初无此项预算，本年无此支出。

3.国防（类）年初无此项预算，本年无此支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，本年无此支出。

5.教育（类）支出1,252,737.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.82%,完成年初预算的109.27%。主要用于工资福利支出，办公设备购置、营养餐资金、困难学生生活补助。造成预决算差异的主要原因是我单位在做年初预算后2024年9月调入一名教职工，且公用经费年初未预算，故工资福利数与年初预算存在差异。

6.科学技术（类）年初无此项预算，本年无此支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，本年无此支出。

8.社会保障和就业（类）支出341,746.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.77%,完成年初预算的208.32%。主要用于养老保险支出及死亡抚恤金支出；造成预决算差异的主要原因是我单位在做年初预算后死亡一名教职工，故死亡抚恤金未在年初时预算安排。

9.卫生健康（类）支出115,265.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.33%,完成年初预算的89.78%。主要用于医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是我单位在做年初预算后死亡一名教职工，2024年9月又调入一名教职工，故医疗保险与年初预算存在差异。

10.节能环保（类）年初无此项预算，本年无此支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，本年无此支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，本年无此支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

16.金融（类）年初无此项预算，本年无此支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

19.住房保障（类）支出110,512.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.07%,完成年初预算的89.92%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是我单位在做年初预算后死亡一名教职工，2024年9月又调入一名教职工，故住房公积金与年初预算存在差异。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，本年无此支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，本年无此支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，本年无此支出。

23.其他（类）年初无此项预算，本年无此支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算，本年无此支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算，本年无此支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，本年无此支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,700.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8,700.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,700.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为8,700.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数减少的主要原因为本年度我校未安排过公务接待，无公务接待费支出，落实党的政策，减少不必要的开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县特殊教育学校资产总额427,766.28元，其中，流动资产84,337.44元，固定资产343,428.84元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少49,568.45元，其中固定资产减少63,368.39元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额22,780.00元，其中：政府采购货物支出14,500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出8,280.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

监督索引号53252500936002801111