石屏县幼儿园2024年度部门决算

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石屏县幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。按照《3-6岁幼儿发展指南》和《纲要》对幼儿提供幼儿保育、幼儿教育工作。实施教育与保育相结合的原则，对幼儿进行德、智、体、美诸方面全面教育。做好幼儿心理和生理健康工作，结合幼儿发展规律和自身特点有针对性地进行培养。主动与家庭、社区密切配合，做好幼儿家长的工作，达到家园共建，共同为幼儿创造一个良好的成长环境。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：园长室、办公室、财务室、档案室和保健室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员55人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员53人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员53人（离休0人，退休53人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（1）加强队伍建设，全面提高综合素质，加强师德师风建设主题教育活动。

（2）加强德育工作，提高德育工作实效性，具体包括：加强德育工作领导，加强德育队伍建设，精心设计和组织开展内容鲜活、形式新颖、吸引力强的道德实践活动，不断加强社会、家庭、学校三者之间的联系和沟通，为学校发展构建良好的社会环境氛围。

（3）细化安全环节，力求安全稳定，具体包括：规范学校安全管理，强化学校卫生工作。

（4）加强基础设施建设，改善办学条件。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县幼儿园2024年度收入合计11,223,302.91元。其中：财政拨款收入11,213,250.06元，占总收入的99.91%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入10,052.85元，占总收入的0.09%。

与上年相比，收入合计减少384,066.88元，下降3.31%。其中：财政拨款收入减少353,979.50元，下降3.06%，主要原因是：2024年度我单位学生人数减少，相应的保教费收入和公办幼儿园生均公用经费减少，故本年财政拨款较上年减少；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增减少30,087.38元，下降74.96%。主要原因是2024年度其他单位拨给我园经费较上年减少。

二、支出决算情况说明

石屏县幼儿园2024年度支出合计11,224,075.64元。其中：基本支出10,029,439.91元，占总支出的89.36％；项目支出1,194,635.73元，占总支出的10.64％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少438,461.41元，下降3.76%。其中：基本支出减少1,630,247.14元，下降13.98%；项目支出增加1,191,785.73元，增长41817.04%；无上缴上级支出；无经营支出，；无对附属单位补助支出。主要原因是：2023年度我单位除了学前幼儿困难资助金为项目资金外，所有保教费和公办幼儿园生均公用经费支出均作为基本支出，而2024年度除了人员经费外所有支出均作为项目支出，故本年度基本支出减少，项目支出大幅增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障石屏县幼儿园机构正常运转的日常支出10,029,439.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,959,337.44元，占基本支出的99.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费70,102.47元，占基本支出的0.70％，与上年相比基本支出减少1,630,247.14元，下降13.98%，主要原因是：2023年度除学前教育贫困生资助为项目资金外，非税收入的支出及公办幼儿园生均公用经费支出均为基本支出，但是在2024年度除人员经费外均为项目支出，故基本支出较上年减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障石屏县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,194,635.73元。其中：基本建设类项目支出0.00元,与上年相比增加1,191,785.73元，增长41817.04%,主要原因是：2023年度除学前教育贫困生资助为项目资金外，非税收入的支出及公办幼儿园生均公用经费支出均为基本支出，但是在2024年度除人员经费外均为项目支出，故项目支出较上年增加。

红财教发〔2024〕53号2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央专项资金2,250元，主要用于资助家庭困难幼儿，帮助家庭经济困难幼儿顺利就学；

石财预调整〔2024〕3号石屏县幼儿园2023年保缴费30%非税收入成本性支出专项资金282,021.32元，主要用于学校的日常运转，如：水电费、邮电费、专用材料费等；

石财预调整〔2024〕100号石屏县幼儿园2024年春季学期非税收入成本性支出资金259,773.79元，主要用于学校的日常运转，如：劳务费、水电费、邮电费、专用材料费等；

石财预字〔2024〕20号石屏县幼儿园2023年收回非税收入成本性支出资金298,127.3元，主要用于列支临时人员工资、差旅费、维修费，物业管理费等；

石财预〔2024〕1号2023至2024学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金40,000元，主要用于对考核合格的校园长进行奖励；

石财预〔2024〕1号公办幼儿园生均公用经费296,637.74元，主要用于教师培训、学校水电费、办公费及办公设备购置等；

红财教发〔2024〕114号2024年州级骨干教师专项奖励经费5,000元，主要用于奖励我单位州级骨干教师。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出11,213,250.06元,占本年支出合计的99.90%。与上年相比减少353,979.50元，下降3.06%,完成年初预算的100.77%。主要原因是2024年度我单位学生人数减少，相应的保教费收入和公办幼儿园生均公用经费减少，故本年财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）年初无此项预算,本年无此支出。

2.外交（类）支出年初无此项预算,本年无此支出。

3.国防（类）支出年初无此项预算,本年无此支出。

4.公共安全（类）支出年初无此项预算,本年无此支出。

5.教育（类）支出8,146,445.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.65%,完成年初预算的115.02%。主要用于在职人员工资、社保缴费和学校日常运转；造成预决算差异的主要原因是2024年对在职人员的基本工资进行调整，各种缴费基数的提高。

6.科学技术（类）支出年初无此项预算,本年无此支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算,本年无此支出。

8.社会保障和就业（类）支出1,333,040.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.89%,完成年初预算的53.91%。主要用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费等；造成预决算差异的主要原因是根据石人社发〔2024〕104号文件退休1人、石人社发〔2024〕128号文件退休1人、石人社发〔2024〕192号文件退休1人，在职人员减少，故社会保障和就业（类）支出比预算数减少。

9.卫生健康（类）支出982,851.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.77%,完成年初预算的120.88%。主要用于事业单位医疗保险缴费及公务员医疗补助；造成预决算差异的主要原因是2024年我单位一位退休教师由于职工医疗保险缴费年限不满300个月，补缴了37,312.2元及在职人员医疗保险缴费基数增加，故卫生健康支出比预算增加。

10.节能环保（类）年初无此项预算,本年无此支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算,本年无此支出。

12.农林水（类）年初无此项预算,本年无此支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算,本年无此支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算,本年无此支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算,本年无此支出。

16.金融（类）年初无此项预算,本年无此支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算,本年无此支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算,本年无此支出。

19.住房保障（类）支出750,913.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%,完成年初预算的98.92%。主要用于事业单位缴纳在职人员住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年退休3人，在职人员较上年减少。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算,本年无此支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算,本年无此支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算,本年无此支出。

23.其他（类）年初无此项预算,本年无此支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算,本年无此支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算,本年无此支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算,本年无此支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,700.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为12,700.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,700.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为12,700.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位始终秉承厉行节约，2024年没有产生公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，石屏县幼儿园资产总额1,903,776.2元，其中，流动资产128,447.08元，固定资产1,775,299.12元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少207,705.47元，其中固定资产减少208,962.53元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额37,150.00元，其中：政府采购货物支出22,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出14,550.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

资本性支出（基本建设）：由发展改革部门安排的基本建设支出。

监督索引号53252500936000301111