云南省石屏县第二中学2024年度部门决算

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云南省石屏县第二中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

1、我单位是实施全日制初、高中学校。全面贯彻国家教育方针，培养学生具有独立思考能力，自学能力，培养良好的学习意志，良好的习惯、兴趣、情感，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

2、负责石屏县部分初、高中阶段学生教育教学工作和学历教育工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置12内设机构，包括：校长室、副校长室、党总支办公室、党政办公室、教务处、政教处、团委、工会、财务室、教科室、总务处、信息中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局下的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员124人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员119人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员77人（离休0人，退休77人）。年末学生1775人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。学校财务工作紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表；本单位为二级预算单位，2024年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省石屏县第二中学2024年度收入合计30518434.02元。其中：财政拨款收入29927698.33元，占总收入的98.06%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入498427.59元（含教育收费307627.59元），占总收入的1.63%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入92308.10元，占总收入的0.30%。

与上年相比，收入合计减少1762960.13元，下降5.46%。其中：财政拨款收入减少776178.00元，下降2.53%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入减少1037398.27元，下降67.55%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加50616.14元，增长121.41%。总收入和财政拨款收入减少主要原因是我单位2024年在职在编职工减少10人，工资、保险等收入减少；事业收入减少主要是因为2024年秋季学期收取的学费住宿费当年未向财政申请，未形成收入支出。

二、支出决算情况说明

云南省石屏县第二中学2024年度支出合计30409256.47元。其中：基本支出25066994.98元，占总支出的82.43％；项目支出5342261.49元，占总支出的17.57％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1811688.32元，下降5.62%。其中：基本支出减少4410496.17元，下降14.96%；项目支出增加2598807.85元，增长94.73%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。总支出减少主要原因是我单位2024年在职在编职工减少10人，工资、保险等支出减少；基本支出减少和项目支出增加主要原因是2023年公用经费为基本支出资金，2024年公用经费为特定目标类项目资金。

（二）基本支出情况

2024年度用于保障云南省石屏县第二中学机构正常运转的日常支出25066994.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24913465.54元，占基本支出的99.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费153529.44元，占基本支出的0.61％。日常支出较上年减少4410496.17元，下降14.96%，是因为2024年根据上级要求公用经费调为项目资金支出；基本工资、津贴补贴等人员经费支出较上年增加111375.10元，增长0.45%，是因为2024年公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金缴费基数调增；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费较上年减少4521871.27元，下降96.72%，是因为2024年根据上级要求公用经费调为项目资金支出。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南省石屏县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5342261.49元。其中：基本建设类项目支出0.00元。用于专项业务工作的经费支出较上年增加2598807.85元，增长94.73%，主要是2023年公用经费为基本支出资金，2024年公用经费为特定目标类项目资金。具体项目开支及开展工作情况如下：

（1）城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金500,061.57元，主要用于城乡义务教育学生营养改善计划食材购买。

（2）义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金651,125.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助发放。

（3）国家助学贷款奖补资金中央直达资金35,000.00元，主要用于有国家助学贷款高三毕业生补助发放。

（4）普通高中国家助学金补助资金698,750.00元，主要用于高中家庭经济困难学生补助发放。

（5）普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助专项资金48,750.00元，主要用于高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助发放。

（6）2023年至2024年孤儿资助专项资金14,680.00元，主要用于孤儿资助发放。

（7）2023至2024学年基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金18,000.00元，主要用于基础教育学校校园长职级制奖励金发放。

（8）高中学业水平考试考务州级专项资金18940.00元，

（9）收支专用账户利息专项资金300.55元，

（10）城乡义务教育初中生均公用经费643322.33元，

（11）普通高中生均公用经费专项资金元1509518.76元，

（12）普通高中家庭经济困难学生免学杂费补助资金192931.89元，

（13）义务教育课后服务费专项资金173630.00元，

（14）义务教育学校课后服务省级奖补补助资金83360.00元，

（15）2024年非税收入成本性支出资金337960.00元，

（16）高中学费住宿费70%非税专项资金307627.59元，

（17）2024年高中音乐美术考试考务经费3104.00元，

（18）2024年学校后勤人员工资专项经费71000.00元，

（19）石屏二中考试劳务费专项资金15800.00元，

（20）2024年中考考试考务经费13600.00元，

（21）2024年特殊教育公用经费中央直达专项资金4800.00元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省石屏县第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出29927698.33元,占本年支出合计的98.42%。与上年相比减少776178.00元，下降2.53%,完成年初预算的112.81%。下降主要原因是我单位2024年在职在编职工减少10人，工资、保险等一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

5.教育（类）支出22261582.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.38%,完成年初预算的124.50%。主要用于职工工资保险、义务教育营养改善计划、义务教育生活补助、高中助学金、生活补助、学校正常运转经费支出等；造成预决算差异的主要原因是公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助、营养餐补助、高中助学金等未纳入预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

8.社会保障和就业（类）支出3569373.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.93%,完成年初预算的76.13%。主要用于离休职工工资、在职职工养老保险支出；造成预决算差异的主要原因一是我单位离休人员于2024年6月去世，离休人员工资支出减少，二是我单位今年职工较2024年减少10人，养老保险支出减少。

9.卫生健康（类）支出2255036.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.53%,完成年初预算的110.20%。主要用于职工医疗报销、公务员医疗报销、大病医疗保险；造成预决算差异的主要原因是虽然我单位在职人员减少导致医疗保险支出减少，但是我单位在职加退休人员较2024年增加导致公务员医疗补助和大病医疗补助支出增加，两项相抵后还是增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

19.住房保障（类）支出1841706.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.15%,完成年初预算的96.24%。主要用于职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是我单位今年职工较去年减少10人，住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无预算安排。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为40000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少2209.20元，下降100.00%。主要因为我单位公务用车于2023年5月报废处置，2024年我单位没有产生接待。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为40000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少2209.20元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为40000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少2209.20元，下降100.00%，主要因为我单位公务用车于2023年5月报废处置，2024年我单位没有产生接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为40000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位公务用车于2023年5月报废处置，2024年我单位没有产生接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少2209.20元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省石屏县第二中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省石屏县第二中学资产总额57531003.55元，其中，流动资产1082179.51元，固定资产50937060.45元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程502122.59元，无形资产5009641.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2748158.16元，其中固定资产减少2994120.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋641平方米，账面原值7056599.00元，实现资产使用收入1,442,553.98元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1271493.80元，其中：政府采购货物支出260000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1011493.80元。授予中小企业合同金额454118.00元，其中：授予小微企业合同金额454118.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252500936000701111