石屏县财政局2026年部门预算

石屏县财政局2026年预算公开目录

第一部分 石屏县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 石屏县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 石屏县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、措施和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与拟订各项宏观经济措施，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；贯彻落实上级财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税措施；为全县人才工作提供财政保障。

2.按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对县的转移支付，完善地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

4.贯彻落实政府非税收入管理制度和政策并组织实施；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.负责拟定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出措施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关措施；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

8.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

9.负责拟订县地方政府性债务管理制度和措施，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

10.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

11.负责制订财政资金绩效评价有关制度和措施，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展石屏县财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布县政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

13.开展财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作和财政信息化建设规划并组织实施。

14.落实“两个一以贯之”的要求，推进党的领导和公司治理深度融合，推动国资国企改革发展和党的建设质量提升。

15.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督。

16.负责所监管企业国有资产基础管理，制订有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配等管理工作。

17.负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制订国有资本经营预算有关管理制度和措施，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

18.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；研究分析金融形势和金融运行情况并提出促进金融业稳定、发展与改革建议。

19.负责根据县人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司等机构的监管；组织协调县级相关行业主管部门和县政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社等地方各类交易场所的监管。

20.负责县人民政府与金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县域内的金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资，协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

21.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的建议；承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，防范和打击非法集资等非法金融活动；协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

22.负责在上级监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；指导县地方金融监管工作，对县行业主管部门履行相关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查；依据县人民政府授权配合做好县属金融机构的管理工作；协助指导全县地方金融机构人才队伍建设。

23.完成县委、县政府交办的其他任务。

24.职能转变。

（1）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控能力。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调和区域均衡的财政关系，完善财政转移支付制度；逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；全面推进政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度；深化财税制度改革，健全地方税收体系。

（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

25.非税收入管理职责分工。石屏县财政局负责组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局石屏县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与石屏县财政局及时共享。

（二）机构设置情况

我部门共设置20个内设机构，包括：办公室、综合与研究科、监督检查科、预算科、债务科、绩效管理科、国库科、行政政法科、科教文化科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、资源环境科、会计科、政府采购管理科、国有资产监督管理科、人事教育科、金融科、国库支付中心、石屏县非税收入管理局。

所属单位1个，分别是：

1.石屏县财政局

（三）重点工作概述

2026年重点工作任务介绍：

1.强化收支管理，提高保障能力。加强财政收入管理，强化财税部门协调联动，坚持依法征收、应收尽收。积极培植财源，不断提高收入质量和预算执行效果。积极盘活和处置行政事业单位资产，盘活土地资源，增加非税收入和调入资金。积极向上请示汇报，做好项目储备，争取更多的上级补助资金支持。积极优化财政支出结构，从源头加强财政支出管理，压缩“三公”经费和一般性支出，确保“三保”支出及县委确定的重点项目支出。

2.聚焦重点领域，保障发展需求。坚持财政支出优先顺序，严格落实过紧日子要求，将有限财力向民生保障、风险防控、产业发展等领域倾斜。将“三保”支出作为首位保障项，按国家标准和地方政策足额测算需求，确保不留缺口；同时做好资金统筹，强化库款调度，重点将资金投向教育、医疗、社保等领域，确保民生支出占比稳定在70%以上。积极盘活存量资金，对执行滞后项目资金及时收回，避免资金碎片化，提高资金使用集中度和精准度。

3.严控债务风险，筑牢安全底线。严格落实政府债务限额管理，坚决遏制新增隐性债务。认真排查债务风险点，确保常态化监控机制持续运作，消除债务管理隐患；结合本地财力情况，提前谋划，积极拓宽偿债资金筹措渠道，认真落实还款资金来源，履行偿债责任，确保地方政府债务本息按期偿还，妥善解决偿还到期债务压力大、偿债与建设之间的突出矛盾，积极化解到期债务，切实维护我县举债信誉。

4.强化绩效管理，提升监督质效。将预算绩效管理融入预算编制、执行和监督的各个环节，着力打造事前、事中、事后有机衔接的预算绩效管理链条，实现“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。严格执行财经法规和管理制度，进一步加大财会监督力度，完善财会监督体系和工作机制，突出监督重点，强化重大财税政策落实情况监督，加强部门预算闭环监管，切实提升财会监督效能。

5.持续深化改革，提高发展质量。坚持以政领财、以财辅政，坚持党对财政工作的全面领导，将“两个维护”贯穿财政政策制定、资金安排、工作落实全链条，贯穿财政改革发展全过程各方面，确保财政始终服务党和县域经济社会发展大局。完整准确全面贯彻新发展理念，树立和践行正确政绩观，全面深化财税体制改革，扎实推进财政科学管理，加快建设健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政，推动财政高质量发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制30人，工勤人员编制7人，事业编制12人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员37人，其中：离休0人，退休37人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入14884557.77元，其中：一般公共预算14884557.77元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少1150470.11元，下降7.17%，主要原因分析：根据工作实际减少了2021年10月至2024年12月办公场所租赁费项目经费889716.80元；财政绩效评价委托业务经费项目调减200000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14884557.77元，其中:本年收入14884557.77元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14884557.77元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少1150470.11元，下降7.17%，主要原因分析：根据工作实际减少了2021年10月至2024年12月办公场所租赁费项目经费889716.80元；财政绩效评价委托业务经费项目调减200000.00元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出14884557.77元。财政拨款安排支出14884557.77元，其中：基本支出10461376.97元，与上年对比减少753.31元，主要原因分析：人员减少及工资调整；项目支出4423180.80元，与上年对比减少1149716.80元，下降20.63%主要原因分析：根据工作实际减少了2021年10月至2024年12月办公场所租赁费项目经费889716.80元；根据当年工作任务财政绩效评价委托业务经费项目调减200000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601款一般公共服务支出（类）财政事务(款)行政运行（项）支出5575971.40元，主要用于机关人员工资福利、公用经费、工会费等支出，与上年相比减少289219.00元，下降4.93%，主要原因是人员退休减少了工资及各项保险缴费支出。

2.2010602款一般公共服务支出（类）财政事务(款)一般行政管理事务（项）支出2721780.80元，主要用于机构正常运转的办公费、差旅费、咨询费、劳务费等支出，与上年对比减少1004716.80元，下降26.96%，主要是减少了2021年10月至2024年12月办公场所租赁项目经费889716.80元；按中央过紧日子要求调减办公费、差旅费等支出。

3..2010607款一般公共服务支出（类）财政事务(款)信息化建设（项）支出651400.00元，主要用于财政一体化系统等软件运行维护支出，与上年对比增加55000.00元，增长9.22%，主要是根据2026年工作计划调增项目资金。

4.2010608款一般公共服务支出（类）财政事务(款)财政委托业务支出（项）支出1050000.00元，主要用于财政委托评审机构进行的绩效评价及委托业务费支出，与上年对比减少200000.00元，下降16.00%，主要是根据2026年工作计划调减项目资金。

5.2010650款一般公共服务支出（类）财政事务(款)事业运行（项）支出1105643.95元，主要用于事业人员工资福利等支出，与上年相比增加169254.61元，增长18.08%，主要原因是人员增加及工资调增。

6.2080501款社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出1352288.60元，主要用于离退休人员的离退休费和公用经费支出。与上年相比增加113160.00元，主要原因是退休人员增加。

7.2080505款社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出889648.32元，主要用于单位在职人员养老保险缴费支出。与上年相比减少355.84元，主要原因是在职转退休及养老保险基数调增。

8.2080801款社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出9528.00元，主要用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金的支出。与上年相比减少168.00元，下降1.73%，主要原因是按规定调减遗属补助标准。

9.2101101款卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出350434.93元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出，与上年相比减少12782.69元，下降3.52%，主要原因是人员减少及缴费基数调增。

10.2101102款卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出80480.32元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出，与上年相比增加12888.64元，增长19.07%，主要原因是基本医疗保险缴费基数调增，应缴保险增加。

11.2101103款卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出347841.09元，主要用于公务员医疗补助支出，与上年相比增加13003.86元，增长3.88%，主要原因是缴费基数调增。

12.2101199款卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）48794.60元，主要用于职工工伤保险、失业保险及大病医疗保险。与上年相比增加450.55元，增长0.93%，主要是缴费基数调增，缴费支出增加。

13.2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出700745.76元，主要用于单位缴纳在职人员住房公积金。与上年相比减少6985.44元，下降0.99%，主要原因是在职转退休及缴费基数调整。。

五、对下专项转移支付情况

石屏县财政局2026年无对下专项转移支付项目预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额340000.00元，其中：政府采购货物预算120000.00元、政府采购服务预算220000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

石屏县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计50000.00元，较上年减少120000.00元，下降70.59%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

石屏县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化。

（二）公务接待费

石屏县财政局2026年公务接待费预算为30000.00元，较上年减少120000.00元，下降80%，国内公务接待批次为30次，共计接待250人次。

增减变化原因：2026年公务接待减少主要是严格执行中央八项规定及过紧日子要求，压减公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

石屏县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为20000.00元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费20000.00元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减变化原因：无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

石屏县财政局2026年县本级项目支出共有4项，安排项目资金4423180.80元，其中：

（一）行政管理事务经费项目安排2433224.00元，3级指标，指标值：1.财政专项资金检查次数大于等于4次；2.财政预、决算公开率达100%；3.组织实施、检查、验收、绩效评价农村综合改革项目次数大于等于35次；4.检查工作完成率大于等于90%；5.9月30日预算执行进度大于等于80%；6.11月30日预算执行进度大于等于95%；7.财政资金使用效益有所提高；8.部门工作效率有所提高；9.预算单位满意率大于等于90%。绩效指标值设定依据及数据来源：石屏县财政局主要工作职责。

（二）办公场所租赁经费288556.80元，3级指标，指标值：1.租赁面积等于2400平方米；2.付款时限12月31日以前；3.部门运转正常；4.经济成本指标月租金小于等于10元/㎡；5职工满意度大于等于90%。绩效指标值设定依据及数据来源：根据房屋租赁合同确定。

（三）信息化建设经费651400.00元，3级指标，指标值：1.运维保障财政业务系统数量6个；2.使用财政一体化系统的部位数大于等于164个；3.使用财政电子票据管理系统的单位等于164家；4.一体化系统覆盖率大于等于95%；5.确保所有财政业务系统正常平稳运行达90%；6.系统（软件）运维服务响应时间小于等于1小时；7.部门工作效率有所提高；8.重大信息安全事故发生次数等于0次；9.预算单位使用满意度大于等于90%；绩效指标值设定依据及数据来源：云南省财政厅关于印发《云南省推进政府会计核算管理改革实施方案》的通知（云财库〔2019〕32号）、云南省财政厅关于全省部署应用云南省政府采购管理信息系统的通知（云财采〔2019〕1号）、省人民政府办公厅印发《关于成立云南省与阿里巴巴集团合作委员会的通知》（云政办函〔2017〕13号）、《云南省财政厅关于上报政府债务和债务化解方案的通知》（云财预〔2018〕128号）和云南省财政厅转发《财政部 中国人民银行关于印发<国库存款计付利息管理暂行办法的通知>》的通知（云财库〔2003〕1号）等文件。

（四）财政委托业务经费1050000.00元，3级指标，指标值：1.开展部门整体支出绩效评价数量大于等于2个；2.开展项目支出财政绩效评价数量大于等于5个；3.绩效管理工作指导部门（单位）数量大于等于63家；4.绩效管理工作完成率大于等于95%；5.财政绩效评价完成率大于等于95%；6.报告提交及时率大于等于90%；7.部门公信力有所提高；8.部门预算绩效管理水平提升率大于等于80%；9.绩效评价成本小于等于2万元/个；10.被评价部门满意度达90%；11.被指导部门满意度大于等于95%。绩效指标值设定依据及数据来源：红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效工作委托第三方机构评价管理暂行办法》的通知。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

3.机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等收支预算。

5.政府性基金预算：是指国家对照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

石屏县财政局2026年机关运行经费安排569948.96元，与上年对比减少26786.88元，主要是按照中央八项规定及过紧日子要求，压减一般性支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，石屏县财政局资产总额597660.43元，其中，流动资产65935.31元，固定资产531725.12元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少127431.15元，其中固定资产122747.70元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数据。

石屏县财政局

2026年2月25日