关于石屏县2025年地方财政决算情况的报告

目录

一、财政决算报告（关于石屏县2025年地方财政决算情况的报告）

二、石屏县2025年政府决算公开表（附件1）

三、石屏县2025年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明（附件2）

四、石屏县2025年转移支付安排情况说明（附件3）

五、石屏县2025年举借政府债务情况说明（附件4）

六、石屏县2025年预算绩效管理工作情况说明（附件5）

七、石屏县2025年重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件6）

八、石屏县2025年“三公”经费决算情况说明（附件7）

九、石屏县2025年“三公”经费决算统计表（附件8）

十、石屏县2025年政府决算公开空表说明（附件9）

关于石屏县2025年地方财政决算情况的报告

——2026年7月24日在石屏县第十七届人大常委会

第三十二次会议上

县财政局局长 莫曲

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告石屏县2025年地方财政决算情况，请予审议。

2025年，县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及中央、省、州经济工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，聚焦“三保”底线、民生改善、产业发展、风险防控，科学编制预算，优化支出结构，提高财政资金使用效益，为实现全县“十五五”良好开局提供有力保障。现将石屏县2025年地方财政决算情况报告如下：

一、2025年一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2025年，全县地方一般公共预算收入完成60,369万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化，为年初预算数的81.8%，同比下降16.5%，减收11,967万元。其中：税收收入24,684万元，同比下降17%，减收5,050万元；非税收入35,685万元，同比下降16.2%，减收6,917万元。全县地方一般公共预算支出完成269,482万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化，为年初预算数的88%，同比下降7.1%，减支20,651万元。

（二）一般公共预算收支平衡情况。经与省州结算，我县地方一般公共预算收入60,369万元，上级补助收入205,256万元，政府债券转贷收入10,800万元（再融资债券9,800万元，新增一般债券1,000万元），调入资金9,814万元（从政府性基金调入4,048万元、从国有资本经营预算调入5,766万元），上年结余10,753万元，动用预算稳定调节基金1,566万元，收入总计298,558万元；地方一般公共预算支出269,482万元，结转下年支出9,370万元，债务还本支出10,727万元，上解支出5,581万元，安排预算稳定调节基金1,561万元，调出资金1,837万元，支出总计298,558万元。收支相抵，实现全年地方一般公共预算收支平衡。

二、2025年政府性基金预算收支决算情况

（一）政府性基金预算收支决算情况。2025年，全县政府性基金预算收入完成18,042万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化，为年初预算数的43.4%，同比增长1.2%，增收218万元。全县政府性基金预算支出完成58,587万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化，为年初预算数的269.8%，同比增长88%，增支27,430万元。

（二）政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金预算收入18,042万元，上级补助收入6,495万元，上年结余7,530万元，政府债券转贷收入151,300万元（新增专项债券转贷收入39,100万元，再融资债券转贷收入112,200万元），调入资金1,837万元，收入总计185,204万元；政府性基金预算支出58,587万元，债务还本支出115,500万元，调出资金4,048万元，上解支出203万元，支出总计178,338万元。收支相抵，年终滚存结余6,866万元。

三、2025年国有资本经营预算收支决算情况

（一）国有资本经营预算收支决算情况。2025年，国有资本经营预算收入完成5,766万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化。国有资本经营预算支出完成30万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化，为年初预算数的100%，与上年持平。

（二）国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入5,766万元，上级补助收入30万元，收入总计5,796万元；国有资本经营预算支出30万元，调出资金5,766万元，支出总计5,796万元。收支相抵，实现全年国有资本经营预算收支平衡。

四、2025年社会保险基金预算收支决算情况

2025年，全县社会保险基金收入完成165,852万元，与向县人代会报告的执行数相比增加184万元（主要原因是城乡居民基本养老保险委托投资收益年初按上级预算口径测算，实际委托投资收益执行数增加），为年初预算数的101.4%，同比增长12.1%，增收17,893万元；全县社会保险基金预算支出完成163,068万元，与向县人代会报告的执行数一致，为年初预算数的103%，同比增长11%，增支16,100万元。收支相抵，本年收支结余2,784万元，年末滚存结余41,912万元。

五、2025年财政重点工作

（一）不断强化财政保障能力。一是优化财政资源配置，强化激励引导功能。充分发挥财政政策和资金导向，加大对工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提高税收收入在地方一般公共预算收入中的比重，增强财政可持续性，夯实财政高质量发展基础。二是加力盘活国有“三资”，完善行政事业性国有资产管理机制，围绕处置盘活总体思路，突出重点领域，提升资产处置效益，处置牛达国有林场国有商品林林地租赁及林木资源收入34,662万元、处置城东鲜豆腐园区污水处理厂资产及特许经营权收入8,200万元。三是强化资金和库款保障，推动基层财政平稳运行，积极盘活存量资金，加大部门结转结余资金清理收回力度，盘活以前年度财政存量资金1,615万元，争取到位上级补助资金211,781万元，其中：一般公共预算上级补助资金205,256万元，政府性基金预算上级补助资金6,495万元，国有资本经营预算上级补助资金30万元，为县域经济社会发展提供了财力保障。

（二）大力增福祉，兜牢基层“三保”底线。合理编制预算，强化预算执行，坚持“三保”支出优先顺位，合理安排财政支出，严格控制预算追加事项，2025年“三保”支出169,972万元，其中：保工资支出123,850万元，保机构运转支出1,869万元，保基本民生支出44,253万元。严格按照《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施责任清单》硬化约束预算，严控其他支出，从源头控制财政支出管理，大幅压减非刚性、非重点项目支出、低效无效支出和标准过高支出，确保“三保”支出及县委确定的重点项目支出。2025年，全县一般公共预算“三公”经费累计支出839万元，同比下降17.8%，其中：因公出国（境）费支出0万元，与上年持平；公务用车购置费支出172万元，同比下降32.9%，公车运行维护费支出630万元，同比下降10.8%；公务接待费支出37万元，同比下降37.2%。

（三）稳妥有序推进债务风险化解。将政府债务到期本息纳入预算管理和穿透式监测系统管理，全过程强化风险监管，按照省州批复化债方案，积极履行还款责任，累计偿还政府法定债务本金39,627万元（含再融资偿还35,400万元），利息14,003万元，未发生逾期债务，债务风险等级维持在安全区间，切实维护好政府举借信用。加强隐性债务常态化监管，认真落实较大规模置换债务政策，加大存量隐性债务化解力度。加强跨部门协作，强化金融活动风险监控与宣传，建立风险预警机制，定期分析研判金融领域风险，做好常态化开展涉非涉稳风险隐患摸排、预警和处置。

（四）奋力强支撑，重点领域得到有效保障。坚持民生优先，完成民生支出209,509万元，占一般公共预算支出的77.8%，其中：教育支出58,950万元，文化旅游体育与传媒支出2,608万元，社会保障和就业支出55,873万元，卫生健康支出24,430万元，节能环保支出10,837万元，城乡社区支出2,295万元，农林水支出40,438万元，住房保障支出13,257万元。巩固拓展脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴，优先支持联农带农富农优势特色产业发展，财政衔接资金投入8,099万元，安排项目49个，其中产业发展项目30个，投入资金5,436万元，占比67.1%；沪滇协作资金投入3,397万元，支持项目建设6个。支持保障国家粮食安全，投入高标准农田建设资金4,584万元，发放耕地地力保护补贴2,676万元，各项重点领域得到有力保障。

（五）聚力强监管，财政监督管理不断加强。精心组织开展2025年财政资金监管“清源行动”和财会监督专项行动，共发现问题54个，已全部完成整改，有效规范财经秩序，促进县域经济健康发展。建立健全预算绩效管理体系，强化绩效评价结果运用，持续推进全县63个部门绩效管理，年内完成1个乡镇综合运营能力评估和1个部门整体支出、2个专项债券资金及4个项目资金（四本预算）的绩效评价，督促相关单位抓好整改，充分发挥“以评促效”的积极作用。持续优化政府采购领域营商环境，提高依法管采治采水平，应公开已公开采购意向的政府采购项目137个，采购意向公开率为100%。政府采购预算总额34,649万元，实际采购金额26,733万元，节约资金7,917万元，节约率为22.9%。加强国有资产管理，出台《石屏县行政事业单位国有资产处置管理办法》等制度，切实加强国有资产配置、使用、处置管理。强化国库资金管理，依托预算管理一体化综合监控模块，对“三公”经费、“三保”资金、财政直达资金、转移支付资金等实施穿透式管理，动态监控、转移支付监控资金共925笔77,555万元。

2026年财政工作面临的挑战前所未有，财政工作任务艰巨、责任重大。下一步，我们将在县委的正确领导下，持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大和二十届历次全会精神及中央、省、州经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，用好用活财政资金和政策，自觉接受县人大的监督，坚定信心、迎难而上，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为实现全县“十五五”良好开局提供有力保障！